有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2023/11/07-2024/05/07)

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【提出】: 2024/07/31 9:00
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2023年11月 7日から2024年 5月 7日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2023年11月 6日現在				当期 2024年 5月 7日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			30,432,506,003口				29,821,108,932口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	9,967,028,321円			元本の欠損	8,277,872,069円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6725円			1口当たり純資産額	0.7224円
		(10,000口当たり純資産額)	(6,725円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,224円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 5月 9日至 2023年11月 6日				当期自 2023年11月 7日至 2024年 5月 7日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 121,691,714円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 125,453,173円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2023年 5月 9日から2023年 6月 5日まで				2023年11月 7日から2023年12月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	93,853,663円		費用控除後の配当等収益額	A	89,787,076円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	58,963,063円
	収益調整金額	C	3,505,648,554円		収益調整金額	C	3,576,876,305円
	分配準備積立金額	D	474,207,004円		分配準備積立金額	D	665,191,795円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,073,709,221円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,390,818,239円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,232,807,618口		当ファンドの期末残存口数	F	30,423,210,634口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,347円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,443円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	90,698,422円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,269,631円
	2023年 6月 6日から2023年 7月 5日まで				2023年12月 6日から2024年 1月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	98,843,564円		費用控除後の配当等収益額	A	91,123,982円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	46,493,428円
	収益調整金額	C	3,527,356,628円		収益調整金額	C	3,606,829,352円
	分配準備積立金額	D	470,626,867円		分配準備積立金額	D	710,290,655円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,096,827,059円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,454,737,417円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,339,279,889口		当ファンドの期末残存口数	F	30,539,832,959口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,350円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,458円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,017,839円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,619,498円
	2023年 7月 6日から2023年 8月 7日まで				2024年 1月 6日から2024年 2月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	85,592,118円		費用控除後の配当等収益額	A	111,641,601円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	614,259,435円
	収益調整金額	C	3,546,160,621円		収益調整金額	C	3,591,460,090円
	分配準備積立金額	D	473,154,278円		分配準備積立金額	D	746,515,900円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,104,907,017円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,063,877,026円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,436,632,851口		当ファンドの期末残存口数	F	30,360,944,359口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,348円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,667円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,309,898円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,082,833円
	2023年 8月 8日から2023年 9月 5日まで				2024年 2月 6日から2024年 3月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	98,446,424円		費用控除後の配当等収益額	A	101,556,221円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	204,790,399円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	249,218,814円
	収益調整金額	C	3,556,383,198円		収益調整金額	C	3,558,335,746円
	分配準備積立金額	D	462,708,377円		分配準備積立金額	D	1,356,695,114円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,322,328,398円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,265,805,895円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,474,480,442口		当ファンドの期末残存口数	F	30,006,695,931口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,418円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,754円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,423,441円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	90,020,087円
	2023年 9月 6日から2023年10月 5日まで				2024年 3月 6日から2024年 4月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	81,058,910円		費用控除後の配当等収益額	A	98,686,057円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	64,257,369円
	収益調整金額	C	3,587,292,918円		収益調整金額	C	3,643,466,681円
	分配準備積立金額	D	666,008,454円		分配準備積立金額	D	1,600,078,086円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,334,360,282円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,406,488,193円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,629,764,301口		当ファンドの期末残存口数	F	30,394,804,871口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,415円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,778円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,889,292円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,184,414円
	2023年10月 6日から2023年11月 6日まで				2024年 4月 6日から2024年 5月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	112,090,638円		費用控除後の配当等収益額	A	120,186,084円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	6,426,420円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	401,420,705円
	収益調整金額	C	3,569,084,271円		収益調整金額	C	3,580,304,150円
	分配準備積立金額	D	646,425,393円		分配準備積立金額	D	1,634,832,271円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,334,026,722円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,736,743,210円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,432,506,003口		当ファンドの期末残存口数	F	29,821,108,932口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,424円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,923円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,297,518円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	89,463,326円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年 5月 9日至 2023年11月 6日	当期自 2023年11月 7日至 2024年 5月 7日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2023年11月 6日現在	当期 2024年 5月 7日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年 5月 9日至 2023年11月 6日	当期自 2023年11月 7日至 2024年 5月 7日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年 5月 9日至 2023年11月 6日		当期自 2023年11月 7日至 2024年 5月 7日
期首元本額	30,278,268,777円	期首元本額	30,432,506,003円
期中追加設定元本額	2,378,560,761円	期中追加設定元本額	2,241,878,067円
期中一部解約元本額	2,224,323,535円	期中一部解約元本額	2,853,275,138円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年 5月 9日至 2023年11月 6日	当期自 2023年11月 7日至 2024年 5月 7日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	517,773,103	559,968,688
合計	517,773,103	559,968,688

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2023/11/07-2024/05/07)

開示資料

決算