有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(平成30年5月8日-平成30年11月5日)

【提出】: 2019/01/31 9:05
【資料】: PDFをみる
【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2018年 5月 8日から2018年11月 5日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2018年 5月 7日現在				当期 2018年11月 5日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			48,855,689,796口				41,819,144,120口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	17,893,434,319円			元本の欠損	14,999,788,571円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6337円			1口当たり純資産額	0.6413円
		(10,000口当たり純資産額)	(6,337円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,413円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2017年11月 7日至 2018年 5月 7日				当期自 2018年 5月 8日至 2018年11月 5日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 250,720,959円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 221,198,096円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2017年11月 7日から2017年12月 5日まで				2018年 5月 8日から2018年 6月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	137,850,108円		費用控除後の配当等収益額	A	159,741,825円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,476,398,666円		収益調整金額	C	4,849,457,909円
	分配準備積立金額	D	2,629,306,585円		分配準備積立金額	D	2,490,435,624円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,243,555,359円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,499,635,358円
	当ファンドの期末残存口数	F	49,226,726,040口		当ファンドの期末残存口数	F	47,910,782,827口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,674円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,565円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	246,133,630円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	143,732,348円
	2017年12月 6日から2018年 1月 5日まで				2018年 6月 6日から2018年 7月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	170,695,960円		費用控除後の配当等収益額	A	124,051,998円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,308,613,481円		収益調整金額	C	4,655,848,583円
	分配準備積立金額	D	2,573,316,502円		分配準備積立金額	D	2,389,763,776円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,052,625,943円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,169,664,357円
	当ファンドの期末残存口数	F	48,509,265,590口		当ファンドの期末残存口数	F	45,887,721,494口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,660円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,562円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	242,546,327円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	137,663,164円
	2018年 1月 6日から2018年 2月 5日まで				2018年 7月 6日から2018年 8月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	129,601,371円		費用控除後の配当等収益額	A	165,159,795円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,380,899,371円		収益調整金額	C	4,527,367,938円
	分配準備積立金額	D	2,552,863,938円		分配準備積立金額	D	2,292,279,281円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,063,364,680円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,984,807,014円
	当ファンドの期末残存口数	F	49,257,486,373口		当ファンドの期末残存口数	F	44,499,586,285口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,636円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,569円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	246,287,431円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	133,498,758円
	2018年 2月 6日から2018年 3月 5日まで				2018年 8月 7日から2018年 9月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	114,303,114円		費用控除後の配当等収益額	A	120,336,775円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,325,251,456円		収益調整金額	C	4,449,359,534円
	分配準備積立金額	D	2,507,997,703円		分配準備積立金額	D	2,268,953,874円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,947,552,273円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,838,650,183円
	当ファンドの期末残存口数	F	49,353,763,085口		当ファンドの期末残存口数	F	43,633,997,747口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,610円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,567円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	246,768,815円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	130,901,993円
	2018年 3月 6日から2018年 4月 5日まで				2018年 9月 6日から2018年10月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	152,153,900円		費用控除後の配当等収益額	A	150,041,442円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,200,277,132円		収益調整金額	C	4,338,072,592円
	分配準備積立金額	D	2,486,543,192円		分配準備積立金額	D	2,188,140,906円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,838,974,224円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,676,254,940円
	当ファンドの期末残存口数	F	49,259,123,877口		当ファンドの期末残存口数	F	42,451,523,024口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,591円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,572円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	246,295,619円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	127,354,569円
	2018年 4月 6日から2018年 5月 7日まで				2018年10月 6日から2018年11月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	197,514,462円		費用控除後の配当等収益額	A	120,498,786円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,026,334,234円		収益調整金額	C	4,282,604,685円
	分配準備積立金額	D	2,504,574,710円		分配準備積立金額	D	2,169,042,439円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,728,423,406円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,572,145,910円
	当ファンドの期末残存口数	F	48,855,689,796口		当ファンドの期末残存口数	F	41,819,144,120口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,581円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,571円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	244,278,448円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	125,457,432円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2017年11月 7日至 2018年 5月 7日	当期自 2018年 5月 8日至 2018年11月 5日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2018年 5月 7日現在	当期 2018年11月 5日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2017年11月 7日至 2018年 5月 7日	当期自 2018年 5月 8日至 2018年11月 5日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2017年11月 7日至 2018年 5月 7日		当期自 2018年 5月 8日至 2018年11月 5日
期首元本額	49,836,956,670円	期首元本額	48,855,689,796円
期中追加設定元本額	4,315,533,836円	期中追加設定元本額	1,290,278,174円
期中一部解約元本額	5,296,800,710円	期中一部解約元本額	8,326,823,850円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2017年11月 7日至 2018年 5月 7日	当期自 2018年 5月 8日至 2018年11月 5日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	946,384,056	△619,217,012
合計	946,384,056	△619,217,012

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(平成30年5月8日-平成30年11月5日)

開示資料

決算