有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成27年10月16日-平成28年4月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年10月15日現在)	当期 (平成28年4月15日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	1,038,593,410円	927,018,924円
期中追加設定元本額	2,578,176円	6,315,407円
期中一部解約元本額	114,152,662円	52,097,639円
※2元本の欠損	-	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は40,412,069円であります。
特定期間末日における受益権の総数	927,018,924口	881,236,692口
1口当たりの純資産額	1.0274円	0.9541円
(1万口当たりの純資産額)	(10,274円)	(9,541円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年4月16日 至 平成27年10月15日)	当期 (自 平成27年10月16日 至 平成28年4月15日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年1万分の25の率を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年4月16日 至 平成27年5月15日)	(自 平成27年10月16日 至 平成27年11月16日)
費用控除後の配当等収益額	888,292円	1,600,479円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,998,862円	6,690,476円
分配準備積立金額	77,206,821円	90,042,141円
当ファンドの分配対象収益額	85,093,975円	98,333,096円
当ファンドの期末残存口数	1,004,925,555口	912,109,679口
1万口当たり収益分配対象額	846.76円	1,078.08円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	1,004,925円	912,109円
	(自 平成27年5月16日 至 平成27年6月15日)	(自 平成27年11月17日 至 平成27年12月15日)
費用控除後の配当等収益額	1,801,111円	699,032円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	5,828,801円	-円
収益調整金額	6,799,776円	6,669,112円
分配準備積立金額	74,818,712円	89,616,675円
当ファンドの分配対象収益額	89,248,400円	96,984,819円
当ファンドの期末残存口数	975,118,375口	901,376,394口
1万口当たり収益分配対象額	915.25円	1,075.96円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	975,118円	901,376円
	(自 平成27年6月16日 至 平成27年7月15日)	(自 平成27年12月16日 至 平成28年1月15日)
費用控除後の配当等収益額	903,607円	716,402円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,686,496円	6,674,257円
分配準備積立金額	79,735,483円	89,035,971円
当ファンドの分配対象収益額	87,325,586円	96,426,630円
当ファンドの期末残存口数	954,434,593口	897,838,231口
1万口当たり収益分配対象額	914.94円	1,073.98円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	954,434円	897,838円
	(自 平成27年7月16日 至 平成27年8月17日)	(自 平成28年1月16日 至 平成28年2月15日)
費用控除後の配当等収益額	1,893,647円	671,940円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	14,011,907円	-円
収益調整金額	6,626,869円	6,923,219円
分配準備積立金額	78,803,782円	88,043,084円
当ファンドの分配対象収益額	101,336,205円	95,638,243円
当ファンドの期末残存口数	943,940,727口	892,462,513口
1万口当たり収益分配対象額	1,073.54円	1,071.62円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	943,940円	892,462円
	(自 平成27年8月18日 至 平成27年9月15日)	(自 平成28年2月16日 至 平成28年3月15日)
費用控除後の配当等収益額	820,393円	713,693円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,646,325円	6,899,688円
分配準備積立金額	93,153,339円	87,123,889円
当ファンドの分配対象収益額	100,620,057円	94,737,270円
当ファンドの期末残存口数	938,306,203口	885,598,274口
1万口当たり収益分配対象額	1,072.35円	1,069.75円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	938,306円	885,598円
	(自 平成27年9月16日 至 平成27年10月15日)	(自 平成28年3月16日 至 平成28年4月15日)
費用控除後の配当等収益額	730,673円	684,728円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,584,065円	6,873,167円
分配準備積立金額	91,909,952円	86,520,320円
当ファンドの分配対象収益額	99,224,690円	94,078,215円
当ファンドの期末残存口数	927,018,924口	881,236,692口
1万口当たり収益分配対象額	1,070.36円	1,067.57円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	927,018円	881,236円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM USトレジャリー・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成27年10月15日現在)	当期 (平成28年4月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△2,958,842	△22,248,223
合計	△2,958,842	△22,248,223

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。