有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成28年4月16日-平成28年10月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成28年10月15日および平成28年10月16日が休日のため、信託約款第40条により、第24特定期間末日を平成28年10月17日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年4月15日現在)	当期 (平成28年10月17日現在)
※1期首元本額	927,018,924円	881,236,692円
期中追加設定元本額	6,315,407円	514,222円
期中一部解約元本額	52,097,639円	54,597,015円
※2元本の欠損	40,412,069円	78,919,041円
受益権の総数	881,236,692口	827,153,899口
1口当たりの純資産額	0.9541円	0.9046円
(1万口当たりの純資産額)	(9,541円)	(9,046円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年10月16日 至 平成28年4月15日)	当期 (自 平成28年4月16日 至 平成28年10月17日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年1万分の25の率を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年10月16日 至 平成27年11月16日)	(自 平成28年4月16日 至 平成28年5月16日)
費用控除後の配当等収益額	1,600,479円	650,042円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,690,476円	6,810,163円
分配準備積立金額	90,042,141円	85,368,343円
当ファンドの分配対象収益額	98,333,096円	92,828,548円
当ファンドの期末残存口数	912,109,679口	871,522,005口
1万口当たり収益分配対象額	1,078.08円	1,065.13円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	912,109円	871,522円
	(自 平成27年11月17日 至 平成27年12月15日)	(自 平成28年5月17日 至 平成28年6月15日)
費用控除後の配当等収益額	699,032円	577,605円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,669,112円	6,732,891円
分配準備積立金額	89,616,675円	84,087,895円
当ファンドの分配対象収益額	96,984,819円	91,398,391円
当ファンドの期末残存口数	901,376,394口	860,661,991口
1万口当たり収益分配対象額	1,075.96円	1,061.95円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	901,376円	860,661円
	(自 平成27年12月16日 至 平成28年1月15日)	(自 平成28年6月16日 至 平成28年7月15日)
費用控除後の配当等収益額	716,402円	922,807円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,674,257円	6,615,493円
分配準備積立金額	89,035,971円	82,252,385円
当ファンドの分配対象収益額	96,426,630円	89,790,685円
当ファンドの期末残存口数	897,838,231口	844,662,590口
1万口当たり収益分配対象額	1,073.98円	1,063.03円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	897,838円	844,662円
	(自 平成28年1月16日 至 平成28年2月15日)	(自 平成28年7月16日 至 平成28年8月15日)
費用控除後の配当等収益額	671,940円	600,412円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,923,219円	6,573,904円
分配準備積立金額	88,043,084円	81,719,043円
当ファンドの分配対象収益額	95,638,243円	88,893,359円
当ファンドの期末残存口数	892,462,513口	838,407,567口
1万口当たり収益分配対象額	1,071.62円	1,060.26円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	892,462円	838,407円
	(自 平成28年2月16日 至 平成28年3月15日)	(自 平成28年8月16日 至 平成28年9月15日)
費用控除後の配当等収益額	713,693円	707,542円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,899,688円	6,529,262円
分配準備積立金額	87,123,889円	80,830,999円
当ファンドの分配対象収益額	94,737,270円	88,067,803円
当ファンドの期末残存口数	885,598,274口	831,741,898口
1万口当たり収益分配対象額	1,069.75円	1,058.83円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	885,598円	831,741円
	(自 平成28年3月16日 至 平成28年4月15日)	(自 平成28年9月16日 至 平成28年10月17日)
費用控除後の配当等収益額	684,728円	1,271,595円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,873,167円	6,500,173円
分配準備積立金額	86,520,320円	80,258,456円
当ファンドの分配対象収益額	94,078,215円	88,030,224円
当ファンドの期末残存口数	881,236,692口	827,153,899口
1万口当たり収益分配対象額	1,067.57円	1,064.25円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	881,236円	827,153円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM USトレジャリー・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年4月15日現在)	当期 (平成28年10月17日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△22,248,223	9,626,132
合計	△22,248,223	9,626,132

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。