有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(令和1年10月16日-令和2年4月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2019年10月15日現在)	当期 (2020年4月15日現在)
※1期首元本額	583,132,330円	573,534,306円
期中追加設定元本額	1,507,987円	955,810円
期中一部解約元本額	11,106,011円	56,476,685円
※2元本の欠損	35,575,750円	6,810,162円
受益権の総数	573,534,306口	518,013,431口
1口当たりの純資産額	0.9380円	0.9869円
(1万口当たりの純資産額)	(9,380円)	(9,869円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2019年4月16日 至 2019年10月15日)	当期 (自 2019年10月16日 至 2020年4月15日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年1万分の25の率を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2019年4月16日 至 2019年5月15日)	(自 2019年10月16日 至 2019年11月15日)
費用控除後の配当等収益額	630,430円	533,419円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	4,929,886円	4,861,282円
分配準備積立金額	60,944,220円	61,117,764円
当ファンドの分配対象収益額	66,504,536円	66,512,465円
当ファンドの期末残存口数	580,567,936口	567,423,963口
1万口当たり収益分配対象額	1,145.50円	1,172.18円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	580,567円	567,423円
	(自 2019年5月16日 至 2019年6月17日)	(自 2019年11月16日 至 2019年12月16日)
費用控除後の配当等収益額	1,080,229円	931,266円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	4,923,561円	4,769,673円
分配準備積立金額	60,816,028円	59,874,219円
当ファンドの分配対象収益額	66,819,818円	65,575,158円
当ファンドの期末残存口数	578,931,001口	556,147,501口
1万口当たり収益分配対象額	1,154.19円	1,179.09円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	578,931円	556,147円
	(自 2019年6月18日 至 2019年7月16日)	(自 2019年12月17日 至 2020年1月15日)
費用控除後の配当等収益額	566,543円	873,354円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	4,913,256円	4,699,885円
分配準備積立金額	61,101,781円	59,294,152円
当ファンドの分配対象収益額	66,581,580円	64,867,391円
当ファンドの期末残存口数	576,940,604口	547,312,253口
1万口当たり収益分配対象額	1,154.04円	1,185.19円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	576,940円	547,312円
	(自 2019年7月17日 至 2019年8月15日)	(自 2020年1月16日 至 2020年2月17日)
費用控除後の配当等収益額	978,955円	965,547円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	4,919,176円	4,513,957円
分配準備積立金額	61,091,366円	57,222,798円
当ファンドの分配対象収益額	66,989,497円	62,702,302円
当ファンドの期末残存口数	576,991,771口	525,168,447口
1万口当たり収益分配対象額	1,161.01円	1,193.94円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	576,991円	525,168円
	(自 2019年8月16日 至 2019年9月17日)	(自 2020年2月18日 至 2020年3月16日)
費用控除後の配当等収益額	924,955円	785,034円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	4,917,931円	4,458,054円
分配準備積立金額	61,375,272円	56,897,253円
当ファンドの分配対象収益額	67,218,158円	62,140,341円
当ファンドの期末残存口数	575,946,356口	518,178,107口
1万口当たり収益分配対象額	1,167.09円	1,199.20円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	575,946円	518,178円
	(自 2019年9月18日 至 2019年10月15日)	(自 2020年3月17日 至 2020年4月15日)
費用控除後の配当等収益額	892,216円	887,962円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	4,906,686円	4,535,560円
分配準備積立金額	61,458,596円	57,068,151円
当ファンドの分配対象収益額	67,257,498円	62,491,673円
当ファンドの期末残存口数	573,534,306口	518,013,431口
1万口当たり収益分配対象額	1,172.68円	1,206.37円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	573,534円	518,013円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM USトレジャリー・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2019年10月15日現在)	当期 (2020年4月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	6,004,499	10,947,836
合計	6,004,499	10,947,836

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。