有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(平成30年10月16日-平成31年4月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成30年10月15日現在)	当期 (平成31年4月15日現在)
※1期首元本額	674,698,516円	647,696,431円
期中追加設定元本額	818,862円	402,897円
期中一部解約元本額	27,820,947円	64,966,998円
※2元本の欠損	63,401,362円	43,012,995円
受益権の総数	647,696,431口	583,132,330口
1口当たりの純資産額	0.9021円	0.9262円
(1万口当たりの純資産額)	(9,021円)	(9,262円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成30年4月17日 至 平成30年10月15日)	当期 (自 平成30年10月16日 至 平成31年4月15日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年1万分の25の率を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成30年4月17日 至 平成30年5月15日)	(自 平成30年10月16日 至 平成30年11月15日)
費用控除後の配当等収益額	1,037,245円	1,128,737円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,447,082円	5,290,216円
分配準備積立金額	67,097,696円	65,203,904円
当ファンドの分配対象収益額	73,582,023円	71,622,857円
当ファンドの期末残存口数	672,846,103口	643,411,299口
1万口当たり収益分配対象額	1,093.59円	1,113.17円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	672,846円	643,411円
	(自 平成30年5月16日 至 平成30年6月15日)	(自 平成30年11月16日 至 平成30年12月17日)
費用控除後の配当等収益額	1,078,707円	1,134,695円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,391,010円	5,228,529円
分配準備積立金額	66,697,883円	64,856,498円
当ファンドの分配対象収益額	73,167,600円	71,219,722円
当ファンドの期末残存口数	665,219,038口	635,238,186口
1万口当たり収益分配対象額	1,099.90円	1,121.14円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	665,219円	635,238円
	(自 平成30年6月16日 至 平成30年7月17日)	(自 平成30年12月18日 至 平成31年1月15日)
費用控除後の配当等収益額	1,149,133円	617,269円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,359,978円	5,148,300円
分配準備積立金額	66,502,664円	64,287,919円
当ファンドの分配対象収益額	73,011,775円	70,053,488円
当ファンドの期末残存口数	659,300,361口	624,821,641口
1万口当たり収益分配対象額	1,107.41円	1,121.17円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	659,300円	624,821円
	(自 平成30年7月18日 至 平成30年8月15日)	(自 平成31年1月16日 至 平成31年2月15日)
費用控除後の配当等収益額	581,062円	1,136,084円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,394,329円	5,096,441円
分配準備積立金額	66,876,751円	63,560,657円
当ファンドの分配対象収益額	72,852,142円	69,793,182円
当ファンドの期末残存口数	658,546,354口	617,830,977口
1万口当たり収益分配対象額	1,106.25円	1,129.64円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	658,546円	617,830円
	(自 平成30年8月16日 至 平成30年9月18日)	(自 平成31年2月16日 至 平成31年3月15日)
費用控除後の配当等収益額	679,360円	1,010,118円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,321,815円	4,825,725円
分配準備積立金額	65,822,066円	60,636,408円
当ファンドの分配対象収益額	71,823,241円	66,472,251円
当ファンドの期末残存口数	648,891,438口	584,419,146口
1万口当たり収益分配対象額	1,106.86円	1,137.40円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	648,891円	584,419円
	(自 平成30年9月19日 至 平成30年10月15日)	(自 平成31年3月16日 至 平成31年4月15日)
費用控除後の配当等収益額	563,094円	1,000,237円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	5,318,709円	4,828,104円
分配準備積立金額	65,725,666円	60,916,018円
当ファンドの分配対象収益額	71,607,469円	66,744,359円
当ファンドの期末残存口数	647,696,431口	583,132,330口
1万口当たり収益分配対象額	1,105.57円	1,144.58円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	647,696円	583,132円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM USトレジャリー・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成30年10月15日現在)	当期 (平成31年4月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△3,438,218	3,732,021
合計	△3,438,218	3,732,021

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。