有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成29年4月18日-平成29年10月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成29年4月15日および平成29年4月16日が休日のため、信託約款第40条により、第25特定期間末日を平成29年4月17日としております。また、平成29年10月15日が休日のため、第26特定期間末日を平成29年10月16日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成29年4月17日現在)	当期 (平成29年10月16日現在)
※1期首元本額	827,153,899円	767,223,135円
期中追加設定元本額	706,053円	619,368円
期中一部解約元本額	60,636,817円	64,798,370円
※2元本の欠損	63,981,006円	37,204,392円
受益権の総数	767,223,135口	703,044,133口
1口当たりの純資産額	0.9166円	0.9471円
(1万口当たりの純資産額)	(9,166円)	(9,471円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成28年10月18日 至 平成29年4月17日)	当期 (自 平成29年4月18日 至 平成29年10月16日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年1万分の25の率を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成28年10月18日 至 平成28年11月15日)	(自 平成29年4月18日 至 平成29年5月15日)
費用控除後の配当等収益額	1,142,404円	1,168,588円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,375,016円	6,077,799円
分配準備積立金額	79,022,616円	74,711,630円
当ファンドの分配対象収益額	86,540,036円	81,958,017円
当ファンドの期末残存口数	809,887,323口	764,008,658口
1万口当たり収益分配対象額	1,068.54円	1,072.73円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	809,887円	764,008円
	(自 平成28年11月16日 至 平成28年12月15日)	(自 平成29年5月16日 至 平成29年6月15日)
費用控除後の配当等収益額	1,308,602円	598,437円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,285,433円	6,042,087円
分配準備積立金額	78,156,494円	74,594,919円
当ファンドの分配対象収益額	85,750,529円	81,235,443円
当ファンドの期末残存口数	797,639,377口	758,721,990口
1万口当たり収益分配対象額	1,075.05円	1,070.68円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	797,639円	758,721円
	(自 平成28年12月16日 至 平成29年1月16日)	(自 平成29年6月16日 至 平成29年7月18日)
費用控除後の配当等収益額	655,293円	1,305,330円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,251,418円	5,931,109円
分配準備積立金額	78,158,294円	72,997,439円
当ファンドの分配対象収益額	85,065,005円	80,233,878円
当ファンドの期末残存口数	792,495,237口	744,021,855口
1万口当たり収益分配対象額	1,073.38円	1,078.38円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	792,495円	744,021円
	(自 平成29年1月17日 至 平成29年2月15日)	(自 平成29年7月19日 至 平成29年8月15日)
費用控除後の配当等収益額	590,153円	544,119円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,204,769円	5,773,391円
分配準備積立金額	77,341,261円	71,256,471円
当ファンドの分配対象収益額	84,136,183円	77,573,981円
当ファンドの期末残存口数	785,604,111口	720,799,647口
1万口当たり収益分配対象額	1,070.97円	1,076.22円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	785,604円	720,799円
	(自 平成29年2月16日 至 平成29年3月15日)	(自 平成29年8月16日 至 平成29年9月15日)
費用控除後の配当等収益額	601,858円	808,598円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,108,493円	5,739,620円
分配準備積立金額	75,545,840円	70,557,687円
当ファンドの分配対象収益額	82,256,191円	77,105,905円
当ファンドの期末残存口数	769,476,323口	715,540,767口
1万口当たり収益分配対象額	1,068.98円	1,077.58円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	769,476円	715,540円
	(自 平成29年3月16日 至 平成29年4月17日)	(自 平成29年9月16日 至 平成29年10月16日)
費用控除後の配当等収益額	643,559円	1,197,986円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	6,096,838円	5,645,681円
分配準備積立金額	75,153,392円	69,420,523円
当ファンドの分配対象収益額	81,893,789円	76,264,190円
当ファンドの期末残存口数	767,223,135口	703,044,133口
1万口当たり収益分配対象額	1,067.40円	1,084.77円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	767,223円	703,044円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM USトレジャリー・インカム・マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成29年4月17日現在)	当期 (平成29年10月16日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△28,163,705	9,788,278
合計	△28,163,705	9,788,278

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。