有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成27年9月11日-平成28年3月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年9月10日現在)	当期 (平成28年3月10日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	5,677,428,609円	5,116,471,383円
期中追加設定元本額	60,027,255円	22,070,652円
期中一部解約元本額	620,984,481円	564,106,057円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,264,343,768円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,396,431,500円であります。
特定期間末日における受益権の総数	5,116,471,383口	4,574,435,978口
1口当たりの純資産額	0.7529円	0.6947円
(1万口当たりの純資産額)	(7,529円)	(6,947円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年3月11日 至 平成27年9月10日)	当期 (自 平成27年9月11日 至 平成28年3月10日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	GIM世界投資適格債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 報酬対象期間の毎月末時点におけるベビーファンドの信託財産に属する当該マザーファンド受益証券の時価総額を平均した額に年率0.25%を乗じ、当該報酬対象期間の日数に応じて実日数に基づき日割り計算して得た金額	GIM世界投資適格債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 同左
	GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用) 報酬対象期間の毎月末時点におけるベビーファンドの信託財産に属する当該マザーファンド受益証券の時価総額を平均した額に年率0.35%を乗じ、当該報酬対象期間の日数に応じて実日数に基づき日割り計算して得た金額	GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用) 同左
	GIM米国高利回り社債マザーファンド(適格機関投資家専用) 報酬対象期間の毎月末時点におけるベビーファンドの信託財産に属する当該マザーファンド受益証券の時価総額を平均した額に年率0.35%を乗じ、当該報酬対象期間の日数に応じて実日数に基づき日割り計算して得た金額	GIM米国高利回り社債マザーファンド(適格機関投資家専用) 同左
	上記それぞれに算出した額の合計額	上記それぞれに算出した額の合計額
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年3月11日 至 平成27年4月10日)	(自 平成27年9月11日 至 平成27年10月13日)
費用控除後の配当等収益額	15,329,615円	13,991,493円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	40,730,996円	40,349,737円
分配準備積立金額	338,869,069円	330,918,329円
当ファンドの分配対象収益額	394,929,680円	385,259,559円
当ファンドの期末残存口数	5,530,344,958口	5,029,074,251口
1万口当たり収益分配対象額	714.11円	766.06円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	11,060,689円	10,058,148円
	(自 平成27年4月11日 至 平成27年5月11日)	(自 平成27年10月14日 至 平成27年11月10日)
費用控除後の配当等収益額	11,120,454円	11,440,980円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	39,952,928円	40,447,517円
分配準備積立金額	335,323,180円	331,339,126円
当ファンドの分配対象収益額	386,396,562円	383,227,623円
当ファンドの期末残存口数	5,405,044,015口	4,982,690,039口
1万口当たり収益分配対象額	714.88円	769.11円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	10,810,088円	9,965,380円
	(自 平成27年5月12日 至 平成27年6月10日)	(自 平成27年11月11日 至 平成27年12月10日)
費用控除後の配当等収益額	15,724,626円	9,125,195円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	39,837,870円	39,268,667円
分配準備積立金額	332,296,415円	321,650,785円
当ファンドの分配対象収益額	387,858,911円	370,044,647円
当ファンドの期末残存口数	5,354,747,156口	4,816,326,462口
1万口当たり収益分配対象額	724.32円	768.31円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	10,709,494円	9,632,652円
	(自 平成27年6月11日 至 平成27年7月10日)	(自 平成27年12月11日 至 平成28年1月12日)
費用控除後の配当等収益額	25,029,014円	19,656,913円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	40,720,136円	38,811,548円
分配準備積立金額	332,599,281円	316,062,756円
当ファンドの分配対象収益額	398,348,431円	374,531,217円
当ファンドの期末残存口数	5,298,825,816口	4,741,563,731口
1万口当たり収益分配対象額	751.76円	789.88円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	10,597,651円	9,483,127円
	(自 平成27年7月11日 至 平成27年8月10日)	(自 平成28年1月13日 至 平成28年2月10日)
費用控除後の配当等収益額	13,409,652円	8,368,994円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	40,851,208円	38,545,124円
分配準備積立金額	341,470,150円	320,689,667円
当ファンドの分配対象収益額	395,731,010円	367,603,785円
当ファンドの期末残存口数	5,223,583,069口	4,665,284,758口
1万口当たり収益分配対象額	757.58円	787.95円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	10,447,166円	9,330,569円
	(自 平成27年8月11日 至 平成27年9月10日)	(自 平成28年2月11日 至 平成28年3月10日)
費用控除後の配当等収益額	10,402,283円	11,261,118円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	40,889,391円	37,978,611円
分配準備積立金額	336,598,809円	313,371,656円
当ファンドの分配対象収益額	387,890,483円	362,611,385円
当ファンドの期末残存口数	5,116,471,383口	4,574,435,978口
1万口当たり収益分配対象額	758.12円	792.69円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	10,232,942円	9,148,871円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される各親投資信託受益証券であります。 GIM世界投資適格債券マザーファンド(適格機関投資家専用) GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用) GIM米国高利回り社債マザーファンド(適格機関投資家専用) 各親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、各親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。各親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成27年9月10日現在)	当期 (平成28年3月10日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△218,108,267	60,843,378
合計	△218,108,267	60,843,378

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。