有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和2年3月11日-令和2年9月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年3月10日現在)	当期 (2020年9月10日現在)
※1期首元本額	3,182,411,294円	3,067,112,145円
期中追加設定元本額	33,966,307円	24,500,532円
期中一部解約元本額	149,265,456円	129,073,677円
※2元本の欠損	1,116,297,377円	1,037,273,196円
受益権の総数	3,067,112,145口	2,962,539,000口
1口当たりの純資産額	0.6360円	0.6499円
(1万口当たりの純資産額)	(6,360円)	(6,499円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2019年9月11日 至 2020年3月10日)	当期 (自 2020年3月11日 至 2020年9月10日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	GIM世界投資適格債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 報酬対象期間の毎月末時点におけるベビーファンドの信託財産に属する当該マザーファンド受益証券の時価総額を平均した額に年率0.25%を乗じ、当該報酬対象期間の日数に応じて実日数に基づき日割り計算して得た金額	GIM世界投資適格債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 同左
	GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用) 報酬対象期間の毎月末時点におけるベビーファンドの信託財産に属する当該マザーファンド受益証券の時価総額を平均した額に年率0.35%を乗じ、当該報酬対象期間の日数に応じて実日数に基づき日割り計算して得た金額	GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用) 同左
	GIM米国高利回り社債マザーファンド(適格機関投資家専用) 報酬対象期間の毎月末時点におけるベビーファンドの信託財産に属する当該マザーファンド受益証券の時価総額を平均した額に年率0.35%を乗じ、当該報酬対象期間の日数に応じて実日数に基づき日割り計算して得た金額	GIM米国高利回り社債マザーファンド(適格機関投資家専用) 同左
	上記それぞれに算出した額の合計額	上記それぞれに算出した額の合計額
※2分配金の計算過程
	(自 2019年9月11日 至 2019年10月10日)	(自 2020年3月11日 至 2020年4月10日)
費用控除後の配当等収益額	4,656,860円	4,441,413円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	38,077,972円	39,059,258円
分配準備積立金額	248,834,770円	236,684,701円
当ファンドの分配対象収益額	291,569,602円	280,185,372円
当ファンドの期末残存口数	3,167,809,905口	3,040,433,410口
1万口当たり収益分配対象額	920.41円	921.53円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	6,335,619円	6,080,866円
	(自 2019年10月11日 至 2019年11月11日)	(自 2020年4月11日 至 2020年5月11日)
費用控除後の配当等収益額	7,748,763円	3,569,429円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	38,467,491円	39,344,647円
分配準備積立金額	245,070,192円	233,760,331円
当ファンドの分配対象収益額	291,286,446円	276,674,407円
当ファンドの期末残存口数	3,148,698,245口	3,029,186,085口
1万口当たり収益分配対象額	925.10円	913.36円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	6,297,396円	6,058,372円
	(自 2019年11月12日 至 2019年12月10日)	(自 2020年5月12日 至 2020年6月10日)
費用控除後の配当等収益額	4,358,610円	6,296,360円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	38,879,903円	39,292,567円
分配準備積立金額	245,975,129円	229,590,721円
当ファンドの分配対象収益額	289,213,642円	275,179,648円
当ファンドの期末残存口数	3,147,092,411口	3,009,643,709口
1万口当たり収益分配対象額	918.98円	914.32円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	6,294,184円	6,019,287円
	(自 2019年12月11日 至 2020年1月10日)	(自 2020年6月11日 至 2020年7月10日)
費用控除後の配当等収益額	10,684,098円	6,252,040円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	38,559,369円	39,340,160円
分配準備積立金額	239,915,954円	228,937,848円
当ファンドの分配対象収益額	289,159,421円	274,530,048円
当ファンドの期末残存口数	3,097,294,523口	2,999,670,666口
1万口当たり収益分配対象額	933.58円	915.20円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	6,194,589円	5,999,341円
	(自 2020年1月11日 至 2020年2月10日)	(自 2020年7月11日 至 2020年8月11日)
費用控除後の配当等収益額	4,891,284円	5,933,852円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	38,648,635円	39,762,209円
分配準備積立金額	242,622,217円	228,733,447円
当ファンドの分配対象収益額	286,162,136円	274,429,508円
当ファンドの期末残存口数	3,078,549,226口	2,999,168,837口
1万口当たり収益分配対象額	929.53円	915.01円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	6,157,098円	5,998,337円
	(自 2020年2月11日 至 2020年3月10日)	(自 2020年8月12日 至 2020年9月10日)
費用控除後の配当等収益額	5,290,164円	4,335,933円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	38,916,920円	39,462,057円
分配準備積立金額	240,062,961円	225,716,517円
当ファンドの分配対象収益額	284,270,045円	269,514,507円
当ファンドの期末残存口数	3,067,112,145口	2,962,539,000口
1万口当たり収益分配対象額	926.83円	909.74円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	6,134,224円	5,925,078円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される各親投資信託受益証券であります。 GIM世界投資適格債券マザーファンド(適格機関投資家専用) GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用) GIM米国高利回り社債マザーファンド(適格機関投資家専用) 各親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、各親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。各親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年3月10日現在)	当期 (2020年9月10日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△149,450,289	8,655,118
合計	△149,450,289	8,655,118

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。