有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年5月20日-平成26年11月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成26年5月17日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を平成26年5月19日としており、このため当特定期間は182日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第14特定期間 (平成26年5月19日現在)	第15特定期間 (平成26年11月17日現在)
1.期首元本額	1,000,385,133円	890,771,991円
期中追加設定元本額	64,100円	58,860円
期中一部解約元本額	109,677,242円	107,349,977円
2.受益権の総数	890,771,991口	783,480,874口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は161,273,673円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は85,441,470円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第14特定期間 自 平成25年11月19日 至 平成26年 5月19日	第15特定期間 自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月17日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	373,439円	351,002円
2.分配金の計算過程
	[平成25年11月19日から 平成25年12月17日まで の計算期間]	[平成26年5月20日から 平成26年6月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,121,144円	2,245,452円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,788,614円	2,498,036円
分配準備積立金額	43,965,039円	44,759,882円
当ファンドの分配対象収益額	48,874,797円	49,503,370円
当ファンドの期末残存口数	982,952,120口	879,521,225口
1万口当たり収益分配対象額	497.22円	562.84円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	982,952円	879,521円
	[平成25年12月18日から 平成26年 1月17日まで の計算期間]	[平成26年6月18日から 平成26年7月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,096,256円	1,812,593円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,708,821円	2,468,193円
分配準備積立金額	43,804,111円	45,564,666円
当ファンドの分配対象収益額	48,609,188円	49,845,452円
当ファンドの期末残存口数	954,650,271口	868,831,204口
1万口当たり収益分配対象額	509.18円	573.70円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	954,650円	868,831円
	[平成26年1月18日から 平成26年2月17日まで の計算期間]	[平成26年7月18日から 平成26年8月18日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,633,265円	1,514,891円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,661,257円	2,429,904円
分配準備積立金額	44,148,290円	45,776,733円
当ファンドの分配対象収益額	48,442,812円	49,721,528円
当ファンドの期末残存口数	937,723,042口	855,171,621口
1万口当たり収益分配対象額	516.60円	581.42円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	937,723円	855,171円
	[平成26年2月18日から 平成26年3月17日まで の計算期間]	[平成26年8月19日から 平成26年9月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,166,777円	2,147,925円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,589,449円	2,363,440円
分配準備積立金額	43,625,175円	45,156,009円
当ファンドの分配対象収益額	47,381,401円	49,667,374円
当ファンドの期末残存口数	912,250,032口	831,600,453口
1万口当たり収益分配対象額	519.39円	597.25円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	912,250円	831,600円
	[平成26年3月18日から 平成26年4月17日まで の計算期間]	[平成26年 9月18日から 平成26年10月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,209,072円	1,247,064円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,568,414円	2,312,785円
分配準備積立金額	43,514,345円	45,465,529円
当ファンドの分配対象収益額	48,291,831円	49,025,378円
当ファンドの期末残存口数	904,664,671口	813,593,409口
1万口当たり収益分配対象額	533.80円	602.57円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	904,664円	813,593円
	[平成26年4月18日から 平成26年5月19日まで の計算期間]	[平成26年10月18日から 平成26年11月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,093,716円	1,970,310円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,529,474円	2,227,744円
分配準備積立金額	44,130,006円	44,199,666円
当ファンドの分配対象収益額	48,753,196円	48,397,720円
当ファンドの期末残存口数	890,771,991口	783,480,874口
1万口当たり収益分配対象額	547.31円	617.72円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	890,771円	783,480円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第14特定期間 自 平成25年11月19日 至 平成26年 5月19日	第15特定期間 自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第14特定期間 (平成26年5月19日現在)	第15特定期間 (平成26年11月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第14特定期間 (平成26年5月19日現在)	第15特定期間 (平成26年11月17日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	3,621,078	57,060,712
合計	3,621,078	57,060,712

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第14特定期間 (平成26年5月19日現在)	第15特定期間 (平成26年11月17日現在)
1口当たり純資産額	0.8190円	0.8909円
(1万口当たり純資産額)	(8,190円)	(8,909円)