有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成30年11月20日-令和1年5月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2018年11月17日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を2018年11月19日としており、このため当特定期間は179日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第23特定期間 (2018年11月19日現在)	第24特定期間 (2019年5月17日現在)
1.期首元本額	420,290,641円	386,095,598円
期中追加設定元本額	6,341円	31,259円
期中一部解約元本額	34,201,384円	13,536,349円
2.受益権の総数	386,095,598口	372,590,508口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は93,270,004円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は94,734,851円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第23特定期間 自 2018年 5月18日 至 2018年11月19日	第24特定期間 自 2018年11月20日 至 2019年 5月17日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	150,784円	135,480円
2.分配金の計算過程
	[2018年5月18日から  2018年6月18日まで の計算期間]	[2018年11月20日から  2018年12月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	828,200円	411,513円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,210,855円	1,115,327円
分配準備積立金額	35,824,045円	34,964,867円
当ファンドの分配対象収益額	37,863,100円	36,491,707円
当ファンドの期末残存口数	419,309,321口	386,045,504口
1万口当たり収益分配対象額	902.98円	945.26円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	419,309円	386,045円
	[2018年6月19日から  2018年7月17日まで の計算期間]	[2018年12月18日から  2019年 1月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,069,394円	392,758円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,171,819円	1,108,560円
分配準備積立金額	35,063,876円	34,776,537円
当ファンドの分配対象収益額	37,305,089円	36,277,855円
当ファンドの期末残存口数	405,780,952口	383,687,261口
1万口当たり収益分配対象額	919.34円	945.50円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	405,780円	383,687円
	[2018年7月18日から  2018年8月17日まで の計算期間]	[2019年1月18日から  2019年2月18日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	732,348円	814,501円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,164,419円	1,105,574円
分配準備積立金額	35,493,158円	34,690,748円
当ファンドの分配対象収益額	37,389,925円	36,610,823円
当ファンドの期末残存口数	403,122,718口	382,641,407口
1万口当たり収益分配対象額	927.50円	956.79円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	403,122円	382,641円
	[2018年8月18日から  2018年9月18日まで の計算期間]	[2019年2月19日から  2019年3月18日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	910,609円	720,131円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,138,187円	1,099,033円
分配準備積立金額	35,012,256円	34,913,723円
当ファンドの分配対象収益額	37,061,052円	36,732,887円
当ファンドの期末残存口数	394,007,114口	380,365,971口
1万口当たり収益分配対象額	940.61円	965.72円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	394,007円	380,365円
	[2018年 9月19日から  2018年10月17日まで の計算期間]	[2019年3月19日から  2019年4月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	472,079円	762,970円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,117,664円	1,090,393円
分配準備積立金額	34,886,365円	34,935,129円
当ファンドの分配対象収益額	36,476,108円	36,788,492円
当ファンドの期末残存口数	386,882,722口	376,944,179口
1万口当たり収益分配対象額	942.82円	975.96円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	386,882円	376,944円
	[2018年10月18日から  2018年11月19日まで の計算期間]	[2019年4月18日から  2019年5月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	455,167円	450,531円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,115,436円	1,079,351円
分配準備積立金額	34,900,367円	34,911,693円
当ファンドの分配対象収益額	36,470,970円	36,441,575円
当ファンドの期末残存口数	386,095,598口	372,590,508口
1万口当たり収益分配対象額	944.60円	978.05円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	386,095円	372,590円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第23特定期間 自 2018年 5月18日 至 2018年11月19日	第24特定期間 自 2018年11月20日 至 2019年 5月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第23特定期間 (2018年11月19日現在)	第24特定期間 (2019年5月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第23特定期間 (2018年11月19日現在)	第24特定期間 (2019年5月17日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△401,441	△12,988,369
合計	△401,441	△12,988,369

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第23特定期間 (2018年11月19日現在)	第24特定期間 (2019年5月17日現在)
1口当たり純資産額	0.7584円	0.7457円
(1万口当たり純資産額)	(7,584円)	(7,457円)