有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成28年5月18日-平成28年11月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第18特定期間 (平成28年5月17日現在)	第19特定期間 (平成28年11月17日現在)
1.期首元本額	618,787,378円	583,413,476円
期中追加設定元本額	59,104円	12,352円
期中一部解約元本額	35,433,006円	21,065,045円
2.受益権の総数	583,413,476口	562,360,783口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は154,643,394円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は160,948,612円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第18特定期間 自 平成27年11月18日 至 平成28年 5月17日	第19特定期間 自 平成28年 5月18日 至 平成28年11月17日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	213,351円	204,092円
2.分配金の計算過程
	[平成27年11月18日から  平成27年12月17日まで の計算期間]	[平成28年5月18日から  平成28年6月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	659,555円	759,246円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,727,327円	1,668,115円
分配準備積立金額	40,497,838円	40,006,684円
当ファンドの分配対象収益額	42,884,720円	42,434,045円
当ファンドの期末残存口数	605,372,675口	583,414,884口
1万口当たり収益分配対象額	708.40円	727.33円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	605,372円	583,414円
	[平成27年12月18日から  平成28年 1月18日まで の計算期間]	[平成28年6月18日から  平成28年7月19日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	602,133円	1,271,369円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,707,316円	1,661,214円
分配準備積立金額	40,069,784円	40,013,794円
当ファンドの分配対象収益額	42,379,233円	42,946,377円
当ファンドの期末残存口数	598,181,128口	580,966,649口
1万口当たり収益分配対象額	708.46円	739.22円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	598,181円	580,966円
	[平成28年1月19日から  平成28年2月17日まで の計算期間]	[平成28年7月20日から  平成28年8月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	720,750円	791,314円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,695,836円	1,641,134円
分配準備積立金額	39,787,318円	40,205,540円
当ファンドの分配対象収益額	42,203,904円	42,637,988円
当ファンドの期末残存口数	593,916,018口	573,853,033口
1万口当たり収益分配対象額	710.60円	743.01円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	593,916円	573,853円
	[平成28年2月18日から  平成28年3月17日まで の計算期間]	[平成28年8月18日から  平成28年9月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,147,992円	691,507円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,691,333円	1,629,493円
分配準備積立金額	39,791,011円	40,133,675円
当ファンドの分配対象収益額	42,630,336円	42,454,675円
当ファンドの期末残存口数	592,094,063口	569,747,026口
1万口当たり収益分配対象額	719.99円	745.14円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	592,094円	569,747円
	[平成28年3月18日から  平成28年4月18日まで の計算期間]	[平成28年 9月21日から  平成28年10月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	633,852円	802,034円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,692,058円	1,613,211円
分配準備積立金額	40,346,909円	39,848,074円
当ファンドの分配対象収益額	42,672,819円	42,263,319円
当ファンドの期末残存口数	592,104,224口	563,984,588口
1万口当たり収益分配対象額	720.69円	749.37円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	592,104円	563,984円
	[平成28年4月19日から  平成28年5月17日まで の計算期間]	[平成28年10月18日から  平成28年11月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	795,046円	485,570円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,668,015円	1,608,668円
分配準備積立金額	39,795,051円	39,970,605円
当ファンドの分配対象収益額	42,258,112円	42,064,843円
当ファンドの期末残存口数	583,413,476口	562,360,783口
1万口当たり収益分配対象額	724.32円	748.00円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	583,413円	562,360円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第18特定期間 自 平成27年11月18日 至 平成28年 5月17日	第19特定期間 自 平成28年 5月18日 至 平成28年11月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第18特定期間 (平成28年5月17日現在)	第19特定期間 (平成28年11月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第18特定期間 (平成28年5月17日現在)	第19特定期間 (平成28年11月17日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△3,649,862	973,720
合計	△3,649,862	973,720

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第18特定期間 (平成28年5月17日現在)	第19特定期間 (平成28年11月17日現在)
1口当たり純資産額	0.7349円	0.7138円
(1万口当たり純資産額)	(7,349円)	(7,138円)