有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年11月18日-平成27年5月18日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成27年5月17日が休日のため、当特定期間末日を平成27年5月18日としており、このため当特定期間は182日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第15特定期間 (平成26年11月17日現在)	第16特定期間 (平成27年5月18日現在)
1.期首元本額	890,771,991円	783,480,874円
期中追加設定元本額	58,860円	48,388円
期中一部解約元本額	107,349,977円	96,300,122円
2.受益権の総数	783,480,874口	687,229,140口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は85,441,470円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は76,212,792円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第15特定期間 自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月17日	第16特定期間 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月18日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	351,002円	320,787円
2.分配金の計算過程
	[平成26年5月20日から 平成26年6月17日まで の計算期間]	[平成26年11月18日から 平成26年12月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,245,452円	934,383円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,498,036円	2,123,492円
分配準備積立金額	44,759,882円	43,253,158円
当ファンドの分配対象収益額	49,503,370円	46,311,033円
当ファンドの期末残存口数	879,521,225口	746,660,555口
1万口当たり収益分配対象額	562.84円	620.24円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	879,521円	746,660円
	[平成26年6月18日から 平成26年7月17日まで の計算期間]	[平成26年12月18日から 平成27年 1月19日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,812,593円	930,056円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,468,193円	2,080,782円
分配準備積立金額	45,564,666円	42,557,161円
当ファンドの分配対象収益額	49,845,452円	45,567,999円
当ファンドの期末残存口数	868,831,204口	731,479,230口
1万口当たり収益分配対象額	573.70円	622.95円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	868,831円	731,479円
	[平成26年7月18日から 平成26年8月18日まで の計算期間]	[平成27年1月20日から 平成27年2月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,514,891円	1,565,293円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,429,904円	2,058,589円
分配準備積立金額	45,776,733円	42,289,486円
当ファンドの分配対象収益額	49,721,528円	45,913,368円
当ファンドの期末残存口数	855,171,621口	723,510,381口
1万口当たり収益分配対象額	581.42円	634.59円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	855,171円	723,510円
	[平成26年8月19日から 平成26年9月17日まで の計算期間]	[平成27年2月18日から 平成27年3月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,147,925円	913,699円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,363,440円	2,037,711円
分配準備積立金額	45,156,009円	42,683,241円
当ファンドの分配対象収益額	49,667,374円	45,634,651円
当ファンドの期末残存口数	831,600,453口	716,002,941口
1万口当たり収益分配対象額	597.25円	637.35円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	831,600円	716,002円
	[平成26年 9月18日から 平成26年10月17日まで の計算期間]	[平成27年3月18日から 平成27年4月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,247,064円	2,000,355円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,312,785円	1,992,895円
分配準備積立金額	45,465,529円	41,927,148円
当ファンドの分配対象収益額	49,025,378円	45,920,398円
当ファンドの期末残存口数	813,593,409口	700,085,678口
1万口当たり収益分配対象額	602.57円	655.92円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	813,593円	700,085円
	[平成26年10月18日から 平成26年11月17日まで の計算期間]	[平成27年4月18日から 平成27年5月18日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,970,310円	1,751,775円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,227,744円	1,956,786円
分配準備積立金額	44,199,666円	42,433,100円
当ファンドの分配対象収益額	48,397,720円	46,141,661円
当ファンドの期末残存口数	783,480,874口	687,229,140口
1万口当たり収益分配対象額	617.72円	671.41円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	783,480円	687,229円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第15特定期間 自 平成26年 5月20日 至 平成26年11月17日	第16特定期間 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第15特定期間 (平成26年11月17日現在)	第16特定期間 (平成27年5月18日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第15特定期間 (平成26年11月17日現在)	第16特定期間 (平成27年5月18日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	57,060,712	6,042,346
合計	57,060,712	6,042,346

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第15特定期間 (平成26年11月17日現在)	第16特定期間 (平成27年5月18日現在)
1口当たり純資産額	0.8909円	0.8891円
(1万口当たり純資産額)	(8,909円)	(8,891円)