有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和1年5月18日-令和1年11月18日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2019年11月17日が休日のため、当特定期間末日を2019年11月18日としており、このため当特定期間は185日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第24特定期間 (2019年5月17日現在)	第25特定期間 (2019年11月18日現在)
1.期首元本額	386,095,598円	372,590,508円
期中追加設定元本額	31,259円	31,034円
期中一部解約元本額	13,536,349円	13,444,592円
2.受益権の総数	372,590,508口	359,176,950口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は94,734,851円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は88,725,836円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第24特定期間 自 2018年11月20日 至 2019年 5月17日	第25特定期間 自 2019年 5月18日 至 2019年11月18日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	135,480円	128,530円
2.分配金の計算過程
	[2018年11月20日から  2018年12月17日まで の計算期間]	[2019年5月18日から  2019年6月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	411,513円	737,828円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,115,327円	1,064,925円
分配準備積立金額	34,964,867円	34,520,459円
当ファンドの分配対象収益額	36,491,707円	36,323,212円
当ファンドの期末残存口数	386,045,504口	367,594,933口
1万口当たり収益分配対象額	945.26円	988.13円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	386,045円	367,594円
	[2018年12月18日から  2019年 1月17日まで の計算期間]	[2019年6月18日から  2019年7月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	392,758円	764,098円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,108,560円	1,067,362円
分配準備積立金額	34,776,537円	34,889,422円
当ファンドの分配対象収益額	36,277,855円	36,720,882円
当ファンドの期末残存口数	383,687,261口	367,606,463口
1万口当たり収益分配対象額	945.50円	998.91円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	383,687円	367,606円
	[2019年1月18日から  2019年2月18日まで の計算期間]	[2019年7月18日から  2019年8月19日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	814,501円	647,218円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,105,574円	1,065,632円
分配準備積立金額	34,690,748円	35,224,490円
当ファンドの分配対象収益額	36,610,823円	36,937,340円
当ファンドの期末残存口数	382,641,407口	366,967,886口
1万口当たり収益分配対象額	956.79円	1,006.55円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	382,641円	366,967円
	[2019年2月19日から  2019年3月18日まで の計算期間]	[2019年8月20日から  2019年9月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	720,131円	708,050円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,099,033円	1,065,710円
分配準備積立金額	34,913,723円	35,504,741円
当ファンドの分配対象収益額	36,732,887円	37,278,501円
当ファンドの期末残存口数	380,365,971口	366,968,677口
1万口当たり収益分配対象額	965.72円	1,015.84円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	380,365円	366,968円
	[2019年3月19日から  2019年4月17日まで の計算期間]	[2019年 9月18日から  2019年10月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	762,970円	511,909円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,090,393円	1,059,068円
分配準備積立金額	34,935,129円	35,615,735円
当ファンドの分配対象収益額	36,788,492円	37,186,712円
当ファンドの期末残存口数	376,944,179口	364,615,143口
1万口当たり収益分配対象額	975.96円	1,019.88円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	376,944円	364,615円
	[2019年4月18日から  2019年5月17日まで の計算期間]	[2019年10月18日から  2019年11月18日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	450,531円	569,108円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,079,351円	1,043,423円
分配準備積立金額	34,911,693円	35,229,494円
当ファンドの分配対象収益額	36,441,575円	36,842,025円
当ファンドの期末残存口数	372,590,508口	359,176,950口
1万口当たり収益分配対象額	978.05円	1,025.73円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	372,590円	359,176円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第24特定期間 自 2018年11月20日 至 2019年 5月17日	第25特定期間 自 2019年 5月18日 至 2019年11月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第24特定期間 (2019年5月17日現在)	第25特定期間 (2019年11月18日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第24特定期間 (2019年5月17日現在)	第25特定期間 (2019年11月18日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△12,988,369	1,453,148
合計	△12,988,369	1,453,148

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第24特定期間 (2019年5月17日現在)	第25特定期間 (2019年11月18日現在)
1口当たり純資産額	0.7457円	0.7530円
(1万口当たり純資産額)	(7,457円)	(7,530円)