有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成29年5月18日-平成29年11月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第20特定期間 (平成29年5月17日現在)	第21特定期間 (平成29年11月17日現在)
1.期首元本額	562,360,783円	521,088,524円
期中追加設定元本額	142,484円	30,864円
期中一部解約元本額	41,414,743円	61,234,038円
2.受益権の総数	521,088,524口	459,885,350口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は109,720,446円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は74,610,664円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第20特定期間 自 平成28年11月18日 至 平成29年 5月17日	第21特定期間 自 平成29年 5月18日 至 平成29年11月17日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	200,448円	195,390円
2.分配金の計算過程
	[平成28年11月18日から  平成28年12月19日まで の計算期間]	[平成29年5月18日から  平成29年6月19日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	995,611円	878,723円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,571,985円	1,450,241円
分配準備積立金額	38,981,548円	37,548,890円
当ファンドの分配対象収益額	41,549,144円	39,877,854円
当ファンドの期末残存口数	549,502,702口	503,433,531口
1万口当たり収益分配対象額	756.12円	792.11円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	549,502円	503,433円
	[平成28年12月20日から  平成29年 1月17日まで の計算期間]	[平成29年6月20日から  平成29年7月18日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	489,683円	1,471,231円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,563,942円	1,428,244円
分配準備積立金額	39,223,400円	37,314,813円
当ファンドの分配対象収益額	41,277,025円	40,214,288円
当ファンドの期末残存口数	546,657,223口	495,360,916口
1万口当たり収益分配対象額	755.08円	811.81円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	546,657円	495,360円
	[平成29年1月18日から  平成29年2月17日まで の計算期間]	[平成29年7月19日から  平成29年8月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,150,338円	738,141円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,525,433円	1,415,900円
分配準備積立金額	38,198,308円	37,954,009円
当ファンドの分配対象収益額	40,874,079円	40,108,050円
当ファンドの期末残存口数	533,147,084口	491,008,044口
1万口当たり収益分配対象額	766.65円	816.85円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	533,147円	491,008円
	[平成29年2月18日から  平成29年3月17日まで の計算期間]	[平成29年8月18日から  平成29年9月19日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	810,809円	1,351,180円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,532,694円	1,374,751円
分配準備積立金額	38,744,179円	37,088,219円
当ファンドの分配対象収益額	41,087,682円	39,814,150円
当ファンドの期末残存口数	532,299,189口	476,704,933口
1万口当たり収益分配対象額	771.89円	835.19円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	532,299円	476,704円
	[平成29年3月18日から  平成29年4月17日まで の計算期間]	[平成29年 9月20日から  平成29年10月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	505,581円	656,046円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,508,775円	1,352,041円
分配準備積立金額	38,410,828円	37,327,774円
当ファンドの分配対象収益額	40,425,184円	39,335,861円
当ファンドの期末残存口数	523,954,642口	468,735,458口
1万口当たり収益分配対象額	771.53円	839.19円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	523,954円	468,735円
	[平成29年4月18日から  平成29年5月17日まで の計算期間]	[平成29年10月18日から  平成29年11月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,204,897円	696,514円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,500,828円	1,326,788円
分配準備積立金額	38,182,129円	36,806,496円
当ファンドの分配対象収益額	40,887,854円	38,829,798円
当ファンドの期末残存口数	521,088,524口	459,885,350口
1万口当たり収益分配対象額	784.66円	844.33円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	521,088円	459,885円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第20特定期間 自 平成28年11月18日 至 平成29年 5月17日	第21特定期間 自 平成29年 5月18日 至 平成29年11月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第20特定期間 (平成29年5月17日現在)	第21特定期間 (平成29年11月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第20特定期間 (平成29年5月17日現在)	第21特定期間 (平成29年11月17日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	26,799,381	1,414,751
合計	26,799,381	1,414,751

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第20特定期間 (平成29年5月17日現在)	第21特定期間 (平成29年11月17日現在)
1口当たり純資産額	0.7894円	0.8378円
(1万口当たり純資産額)	(7,894円)	(8,378円)