有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(令和1年11月19日-令和2年5月18日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2019年11月17日が休日のため、前特定期間末日を2019年11月18日としており、2020年5月17日が休日のため、当特定期間末日を2020年5月18日としており、このため当特定期間は182日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第25特定期間 (2019年11月18日現在)	第26特定期間 (2020年5月18日現在)
1.期首元本額	372,590,508円	359,176,950円
期中追加設定元本額	31,034円	145,330円
期中一部解約元本額	13,444,592円	18,926,415円
2.受益権の総数	359,176,950口	340,395,865口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は88,725,836円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は96,129,247円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第25特定期間 自 2019年 5月18日 至 2019年11月18日	第26特定期間 自 2019年11月19日 至 2020年 5月18日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	128,530円	117,787円
2.分配金の計算過程
	[2019年5月18日から  2019年6月17日まで の計算期間]	[2019年11月19日から  2019年12月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	737,828円	572,091円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,064,925円	1,043,161円
分配準備積立金額	34,520,459円	35,429,738円
当ファンドの分配対象収益額	36,323,212円	37,044,990円
当ファンドの期末残存口数	367,594,933口	359,078,994口
1万口当たり収益分配対象額	988.13円	1,031.66円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	367,594円	359,078円
	[2019年6月18日から  2019年7月17日まで の計算期間]	[2019年12月18日から  2020年 1月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	764,098円	605,963円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,067,362円	1,015,839円
分配準備積立金額	34,889,422円	34,708,404円
当ファンドの分配対象収益額	36,720,882円	36,330,206円
当ファンドの期末残存口数	367,606,463口	349,666,229口
1万口当たり収益分配対象額	998.91円	1,038.99円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	367,606円	349,666円
	[2019年7月18日から  2019年8月19日まで の計算期間]	[2020年1月18日から  2020年2月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	647,218円	471,302円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,065,632円	1,010,127円
分配準備積立金額	35,224,490円	34,758,226円
当ファンドの分配対象収益額	36,937,340円	36,239,655円
当ファンドの期末残存口数	366,967,886口	347,604,110口
1万口当たり収益分配対象額	1,006.55円	1,042.55円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	366,967円	347,604円
	[2019年8月20日から  2019年9月17日まで の計算期間]	[2020年2月18日から  2020年3月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	708,050円	299,800円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,065,710円	998,003円
分配準備積立金額	35,504,741円	34,462,424円
当ファンドの分配対象収益額	37,278,501円	35,760,227円
当ファンドの期末残存口数	366,968,677口	343,423,906口
1万口当たり収益分配対象額	1,015.84円	1,041.28円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	366,968円	343,423円
	[2019年 9月18日から  2019年10月17日まで の計算期間]	[2020年3月18日から  2020年4月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	511,909円	560,535円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,059,068円	994,787円
分配準備積立金額	35,615,735円	34,301,008円
当ファンドの分配対象収益額	37,186,712円	35,856,330円
当ファンドの期末残存口数	364,615,143口	342,250,515口
1万口当たり収益分配対象額	1,019.88円	1,047.66円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	364,615円	342,250円
	[2019年10月18日から  2019年11月18日まで の計算期間]	[2020年4月18日から  2020年5月18日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	569,108円	302,266円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,043,423円	1,003,588円
分配準備積立金額	35,229,494円	34,318,121円
当ファンドの分配対象収益額	36,842,025円	35,623,975円
当ファンドの期末残存口数	359,176,950口	340,395,865口
1万口当たり収益分配対象額	1,025.73円	1,046.54円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	359,176円	340,395円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第25特定期間 自 2019年 5月18日 至 2019年11月18日	第26特定期間 自 2019年11月19日 至 2020年 5月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第25特定期間 (2019年11月18日現在)	第26特定期間 (2020年5月18日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第25特定期間 (2019年11月18日現在)	第26特定期間 (2020年5月18日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	1,453,148	△33,503
合計	1,453,148	△33,503

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第25特定期間 (2019年11月18日現在)	第26特定期間 (2020年5月18日現在)
1口当たり純資産額	0.7530円	0.7176円
(1万口当たり純資産額)	(7,530円)	(7,176円)