有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成27年5月19日-平成27年11月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成27年5月17日が休日のため、前特定期間末日を平成27年5月18日としており、このため当特定期間は183日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第16特定期間 (平成27年5月18日現在)	第17特定期間 (平成27年11月17日現在)
1.期首元本額	783,480,874円	687,229,140円
期中追加設定元本額	48,388円	49,440円
期中一部解約元本額	96,300,122円	68,491,202円
2.受益権の総数	687,229,140口	618,787,378口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は76,212,792円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は108,944,368円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第16特定期間 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月18日	第17特定期間 自 平成27年 5月19日 至 平成27年11月17日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	320,787円	266,102円
2.分配金の計算過程
	[平成26年11月18日から 平成26年12月17日まで の計算期間]	[平成27年5月19日から 平成27年6月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	934,383円	829,877円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,123,492円	1,888,156円
分配準備積立金額	43,253,158円	41,960,745円
当ファンドの分配対象収益額	46,311,033円	44,678,778円
当ファンドの期末残存口数	746,660,555口	662,954,745口
1万口当たり収益分配対象額	620.24円	673.93円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	746,660円	662,954円
	[平成26年12月18日から 平成27年 1月19日まで の計算期間]	[平成27年6月18日から 平成27年7月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	930,056円	1,302,441円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,080,782円	1,838,936円
分配準備積立金額	42,557,161円	41,017,958円
当ファンドの分配対象収益額	45,567,999円	44,159,335円
当ファンドの期末残存口数	731,479,230口	645,499,355口
1万口当たり収益分配対象額	622.95円	684.11円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	731,479円	645,499円
	[平成27年1月20日から 平成27年2月17日まで の計算期間]	[平成27年7月18日から 平成27年8月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,565,293円	1,002,182円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,058,589円	1,808,973円
分配準備積立金額	42,289,486円	40,983,606円
当ファンドの分配対象収益額	45,913,368円	43,794,761円
当ファンドの期末残存口数	723,510,381口	634,800,052口
1万口当たり収益分配対象額	634.59円	689.89円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	723,510円	634,800円
	[平成27年2月18日から 平成27年3月17日まで の計算期間]	[平成27年8月18日から 平成27年9月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	913,699円	1,170,667円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	2,037,711円	1,799,690円
分配準備積立金額	42,683,241円	41,126,032円
当ファンドの分配対象収益額	45,634,651円	44,096,389円
当ファンドの期末残存口数	716,002,941口	631,354,817口
1万口当たり収益分配対象額	637.35円	698.44円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	716,002円	631,354円
	[平成27年3月18日から 平成27年4月17日まで の計算期間]	[平成27年 9月18日から 平成27年10月19日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,000,355円	1,208,056円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,992,895円	1,786,222円
分配準備積立金額	41,927,148円	41,339,436円
当ファンドの分配対象収益額	45,920,398円	44,333,714円
当ファンドの期末残存口数	700,085,678口	626,425,350口
1万口当たり収益分配対象額	655.92円	707.72円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	700,085円	626,425円
	[平成27年4月18日から 平成27年5月18日まで の計算期間]	[平成27年10月20日から 平成27年11月17日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,751,775円	605,268円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,956,786円	1,765,006円
分配準備積立金額	42,433,100円	41,409,362円
当ファンドの分配対象収益額	46,141,661円	43,779,636円
当ファンドの期末残存口数	687,229,140口	618,787,378口
1万口当たり収益分配対象額	671.41円	707.50円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	687,229円	618,787円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第16特定期間 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月18日	第17特定期間 自 平成27年 5月19日 至 平成27年11月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第16特定期間 (平成27年5月18日現在)	第17特定期間 (平成27年11月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第16特定期間 (平成27年5月18日現在)	第17特定期間 (平成27年11月17日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	6,042,346	△3,856,943
合計	6,042,346	△3,856,943

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第16特定期間 (平成27年5月18日現在)	第17特定期間 (平成27年11月17日現在)
1口当たり純資産額	0.8891円	0.8239円
(1万口当たり純資産額)	(8,891円)	(8,239円)