有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年4月8日-平成26年10月7日)

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【提出】: 2014/12/26 9:41
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第15特定期間自平成26年 4月 8日至平成26年10月 7日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成26年 4月 8日から平成26年10月 7日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第14特定期間末 (平成26年 4月 7日現在)				第15特定期間末 (平成26年10月 7日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			9,154,127,674口				3,911,617,486口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	2,336,041,648円			元本の欠損	827,926,275円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7448円			1口当たりの純資産額	0.7883円
		(10,000口当たりの純資産額	7,448円)			(10,000口当たりの純資産額	7,883円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第14特定期間自平成25年10月 8日至平成26年 4月 7日				第15特定期間自平成26年 4月 8日至平成26年10月 7日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 34,585,214円				[支払金額] 17,063,649円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第75計算期間(平成25年10月 8日～平成25年11月 7日)				第81計算期間(平成26年 4月 8日～平成26年 5月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	38,319,706円		費用控除後の配当等収益額	A	24,469,083円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	3,286,375,167円		収益調整金額	C	2,466,368,014円
	分配準備積立金額	D	318,162,669円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,642,857,542円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,490,837,097円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,063,907,338口		当ファンドの期末残存口数	F	7,440,320,809口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,619円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,347円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	70,447,351円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	52,082,245円
	第76計算期間(平成25年11月 8日～平成25年12月 9日)				第82計算期間(平成26年 5月 8日～平成26年 6月 9日)
	費用控除後の配当等収益額	A	31,122,761円		費用控除後の配当等収益額	A	6,240,005円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	3,742,085,994円		収益調整金額	C	1,518,277,598円
	分配準備積立金額	D	265,948,398円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,039,157,153円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,524,517,603円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,270,353,761口		当ファンドの期末残存口数	F	4,631,292,915口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,583円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,291円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	78,892,476円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,419,050円
	第77計算期間(平成25年12月10日～平成26年 1月 7日)				第83計算期間(平成26年 6月10日～平成26年 7月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	11,293,649円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	3,951,190,907円		収益調整金額	C	1,364,708,119円
	分配準備積立金額	D	211,816,105円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,163,007,012円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,376,001,768円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,845,001,098口		当ファンドの期末残存口数	F	4,232,552,784口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,514円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,250円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	82,915,007円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	29,627,869円
	第78計算期間(平成26年 1月 8日～平成26年 2月 7日)				第84計算期間(平成26年 7月 8日～平成26年 8月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	68,076,249円		費用控除後の配当等収益額	A	19,541,988円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	3,912,622,234円		収益調整金額	C	1,311,387,167円
	分配準備積立金額	D	126,020,029円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,106,718,512円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,330,929,155円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,719,410,558口		当ファンドの期末残存口数	F	4,119,854,569口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,504円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,230円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	82,035,873円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,838,981円
	第79計算期間(平成26年 2月 8日～平成26年 3月 7日)				第85計算期間(平成26年 8月 8日～平成26年 9月 8日)
	費用控除後の配当等収益額	A	9,279,633円		費用控除後の配当等収益額	A	4,385,340円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	129,943,010円
	収益調整金額	C	3,788,846,788円		収益調整金額	C	1,225,671,543円
	分配準備積立金額	D	108,561,877円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,906,688,298円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,359,999,893円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,347,837,747口		当ファンドの期末残存口数	F	3,877,702,251口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,442円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,507円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	79,434,864円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,143,915円
	第80計算期間(平成26年 3月 8日～平成26年 4月 7日)				第86計算期間(平成26年 9月 9日～平成26年10月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,043,866円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	3,056,558,539円		収益調整金額	C	1,243,746,835円
	分配準備積立金額	D	34,520,667円		分配準備積立金額	D	101,584,811円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,098,123,072円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,345,331,646円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,154,127,674口		当ファンドの期末残存口数	F	3,911,617,486口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,384円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,439円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,078,893円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,381,322円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第14特定期間自平成25年10月 8日至平成26年 4月 7日	第15特定期間自平成26年 4月 8日至平成26年10月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第14特定期間末 (平成26年 4月 7日現在)	第15特定期間末 (平成26年10月 7日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第14特定期間自平成25年10月 8日至平成26年 4月 7日	第15特定期間自平成26年 4月 8日至平成26年10月 7日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第15特定期間
自平成26年 4月 8日
至平成26年10月 7日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第14特定期間末 (平成26年 4月 7日現在)		第15特定期間末 (平成26年10月 7日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	9,463,907,766円	期首元本額	9,154,127,674円
期中追加設定元本額	4,833,919,066円	期中追加設定元本額	1,283,082,684円
期中一部解約元本額	5,143,699,158円	期中一部解約元本額	6,525,592,872円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第14特定期間末(平成26年 4月 7日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	274,915,910
合計	274,915,910

第15特定期間末(平成26年10月 7日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△41,649,861
合計	△41,649,861

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年4月8日-平成26年10月7日)

開示資料

決算