有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成27年4月8日-平成27年10月7日)

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【提出】: 2016/01/04 9:13
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第17特定期間自平成27年 4月 8日至平成27年10月 7日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成27年 4月 8日から平成27年10月 7日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第16特定期間末 (平成27年 4月 7日現在)				第17特定期間末 (平成27年10月 7日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			3,420,918,183口				3,123,762,158口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	413,052,740円			元本の欠損	798,680,191円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.8793円			1口当たりの純資産額	0.7443円
		(10,000口当たりの純資産額	8,793円)			(10,000口当たりの純資産額	7,443円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第16特定期間自平成26年10月 8日至平成27年 4月 7日				第17特定期間自平成27年 4月 8日至平成27年10月 7日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 13,387,466円				[支払金額] 12,285,331円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第87計算期間(平成26年10月 8日～平成26年11月 7日)				第93計算期間(平成27年 4月 8日～平成27年 5月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	21,551,155円		費用控除後の配当等収益額	A	14,824,270円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	141,270,486円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,220,339,278円		収益調整金額	C	1,150,994,396円
	分配準備積立金額	D	69,058,766円		分配準備積立金額	D	332,083,104円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,452,219,685円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,497,901,770円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,821,980,819口		当ファンドの期末残存口数	F	3,375,203,710口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,799円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,437円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,753,865円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,626,425円
	第88計算期間(平成26年11月 8日～平成26年12月 8日)				第94計算期間(平成27年 5月 8日～平成27年 6月 8日)
	費用控除後の配当等収益額	A	15,679,005円		費用控除後の配当等収益額	A	4,008,328円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	258,925,123円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,148,134,120円		収益調整金額	C	1,149,917,465円
	分配準備積立金額	D	179,614,432円		分配準備積立金額	D	314,686,822円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,602,352,680円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,468,612,615円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,556,109,211口		当ファンドの期末残存口数	F	3,352,453,625口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,505円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,380円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,892,764円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,467,175円
	第89計算期間(平成26年12月 9日～平成27年 1月 7日)				第95計算期間(平成27年 6月 9日～平成27年 7月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	11,391,124円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,170,568,104円		収益調整金額	C	1,293,467,929円
	分配準備積立金額	D	402,291,680円		分配準備積立金額	D	290,644,441円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,572,859,784円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,595,503,494円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,544,380,628口		当ファンドの期末残存口数	F	3,674,227,895口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,437円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,342円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,810,664円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	25,719,595円
	第90計算期間(平成27年 1月 8日～平成27年 2月 9日)				第96計算期間(平成27年 7月 8日～平成27年 8月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	24,169,961円		費用控除後の配当等収益額	A	13,697,318円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	55,976,810円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,163,321,210円		収益調整金額	C	1,270,916,829円
	分配準備積立金額	D	357,482,979円		分配準備積立金額	D	270,585,624円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,600,950,960円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,555,199,771円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,479,806,797口		当ファンドの期末残存口数	F	3,607,466,726口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,600円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,311円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,358,647円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	25,252,267円
	第91計算期間(平成27年 2月10日～平成27年 3月 9日)				第97計算期間(平成27年 8月 8日～平成27年 9月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	2,535,992円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,171,614,571円		収益調整金額	C	1,136,137,290円
	分配準備積立金額	D	401,509,624円		分配準備積立金額	D	230,010,713円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,573,124,195円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,368,683,995円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,471,531,121口		当ファンドの期末残存口数	F	3,218,940,669口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,531円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,251円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,300,717円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,532,584円
	第92計算期間(平成27年 3月10日～平成27年 4月 7日)				第98計算期間(平成27年 9月 8日～平成27年10月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	-円		費用控除後の配当等収益額	A	3,903,245円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,160,052,231円		収益調整金額	C	1,103,107,260円
	分配準備積立金額	D	366,453,685円		分配準備積立金額	D	203,431,636円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,526,505,916円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,310,442,141円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,420,918,183口		当ファンドの期末残存口数	F	3,123,762,158口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,462円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,195円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,946,427円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,866,335円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第16特定期間自平成26年10月 8日至平成27年 4月 7日	第17特定期間自平成27年 4月 8日至平成27年10月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第16特定期間末 (平成27年 4月 7日現在)	第17特定期間末 (平成27年10月 7日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第16特定期間自平成26年10月 8日至平成27年 4月 7日	第17特定期間自平成27年 4月 8日至平成27年10月 7日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第17特定期間
自平成27年 4月 8日
至平成27年10月 7日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第16特定期間末 (平成27年 4月 7日現在)		第17特定期間末 (平成27年10月 7日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,911,617,486円	期首元本額	3,420,918,183円
期中追加設定元本額	944,440,297円	期中追加設定元本額	557,717,316円
期中一部解約元本額	1,435,139,600円	期中一部解約元本額	854,873,341円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第16特定期間末(平成27年 4月 7日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△8,217,267
合計	△8,217,267

第17特定期間末(平成27年10月 7日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	110,488,654
合計	110,488,654

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成27年4月8日-平成27年10月7日)

開示資料

決算