有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成30年10月10日-平成31年4月8日)

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【提出】: 2019/07/05 9:45
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【項目】: 56項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第24特定期間自 2018年10月10日至 2019年 4月 8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末及び当特定期間末が休日のため、2018年10月10日から2019年 4月 8日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第23特定期間末 (2018年10月 9日現在)				第24特定期間末 (2019年 4月 8日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			5,997,625,498口				6,342,195,264口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	2,080,837,603円			元本の欠損	1,896,073,759円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.6531円			1口当たりの純資産額	0.7010円
		(10,000口当たりの純資産額	6,531円)			(10,000口当たりの純資産額	7,010円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第23特定期間自 2018年 4月10日至 2018年10月 9日				第24特定期間自 2018年10月10日至 2019年 4月 8日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 11,580,296円				[支払金額] 11,497,059円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第129計算期間(2018年 4月10日～2018年 5月 7日)				第135計算期間(2018年10月10日～2018年11月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	33,010,730円		費用控除後の配当等収益額	A	14,351,659円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,906,951,967円		収益調整金額	C	1,994,515,006円
	分配準備積立金額	D	151,872,787円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,091,835,484円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,008,866,665円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,664,793,115口		当ファンドの期末残存口数	F	5,929,557,739口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,692円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,387円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,653,551円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,506,904円
	第130計算期間(2018年 5月 8日～2018年 6月 7日)				第136計算期間(2018年11月 8日～2018年12月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	9,598,332円		費用控除後の配当等収益額	A	9,863,015円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,904,377,683円		収益調整金額	C	1,959,352,000円
	分配準備積立金額	D	142,447,605円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,056,423,620円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,969,215,015円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,648,997,025口		当ファンドの期末残存口数	F	5,905,199,221口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,640円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,334円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,542,979円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,336,394円
	第131計算期間(2018年 6月 8日～2018年 7月 9日)				第137計算期間(2018年12月 8日～2019年 1月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,910,678,714円		収益調整金額	C	1,928,354,493円
	分配準備積立金額	D	110,734,472円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,021,413,186円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,928,354,493円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,661,088,407口		当ファンドの期末残存口数	F	5,906,657,706口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,570円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,264円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,627,618円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,346,603円
	第132計算期間(2018年 7月10日～2018年 8月 7日)				第138計算期間(2019年 1月 8日～2019年 2月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	24,799,742円		費用控除後の配当等収益額	A	21,515,044円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,925,607,443円		収益調整金額	C	1,944,750,195円
	分配準備積立金額	D	69,781,540円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,020,188,725円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,966,265,239円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,698,862,497口		当ファンドの期末残存口数	F	6,085,445,355口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,544円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,231円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,892,037円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	42,598,117円
	第133計算期間(2018年 8月 8日～2018年 9月 7日)				第139計算期間(2019年 2月 8日～2019年 3月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,597,221円		費用控除後の配当等収益額	A	20,925,670円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,992,784,222円		収益調整金額	C	1,854,628,471円
	分配準備積立金額	D	52,724,225円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,053,105,668円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,875,554,141円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,883,431,467口		当ファンドの期末残存口数	F	5,864,946,652口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,489円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,197円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,184,020円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,054,626円
	第134計算期間(2018年 9月 8日～2018年10月 9日)				第140計算期間(2019年 3月 8日～2019年 4月 8日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,788,139円		費用控除後の配当等収益額	A	5,576,055円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	70,700,956円
	収益調整金額	C	2,032,786,600円		収益調整金額	C	1,983,984,272円
	分配準備積立金額	D	18,689,759円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,059,264,498円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,060,261,283円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,997,625,498口		当ファンドの期末残存口数	F	6,342,195,264口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,433円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,248円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,983,378円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	44,395,366円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第23特定期間自 2018年 4月10日至 2018年10月 9日	第24特定期間自 2018年10月10日至 2019年 4月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第23特定期間末 (2018年10月 9日現在)	第24特定期間末 (2019年 4月 8日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第23特定期間自 2018年 4月10日至 2018年10月 9日	第24特定期間自 2018年10月10日至 2019年 4月 8日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第24特定期間
自 2018年10月10日
至 2019年 4月 8日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第23特定期間末 (2018年10月 9日現在)		第24特定期間末 (2019年 4月 8日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	5,670,923,055円	期首元本額	5,997,625,498円
期中追加設定元本額	1,215,195,903円	期中追加設定元本額	1,614,048,609円
期中一部解約元本額	888,493,460円	期中一部解約元本額	1,269,478,843円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第23特定期間末(2018年10月 9日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△27,938,227
合計	△27,938,227

第24特定期間末(2019年 4月 8日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	101,618,352
合計	101,618,352

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成30年10月10日-平成31年4月8日)

開示資料

決算