有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成29年10月11日-平成30年4月9日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2018/07/06 9:09
【資料】: PDFをみる
【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第22特定期間自平成29年10月11日至平成30年 4月 9日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末及び当特定期間末が休日のため、平成29年10月11日から平成30年 4月 9日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第21特定期間末 (平成29年10月10日現在)				第22特定期間末 (平成30年 4月 9日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			4,974,156,527口				5,670,923,055口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	1,291,301,266円			元本の欠損	1,723,888,535円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7404円			1口当たりの純資産額	0.6960円
		(10,000口当たりの純資産額	7,404円)			(10,000口当たりの純資産額	6,960円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第21特定期間自平成29年 4月 8日至平成29年10月10日				第22特定期間自平成29年10月11日至平成30年 4月 9日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 8,896,414円				[支払金額] 11,364,163円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第117計算期間(平成29年 4月 8日～平成29年 5月 8日)				第123計算期間(平成29年10月11日～平成29年11月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,846,779円		費用控除後の配当等収益額	A	22,496,771円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	89,238,084円
	収益調整金額	C	1,170,593,861円		収益調整金額	C	1,634,667,652円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	33,100,520円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,184,440,640円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,779,503,027円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,534,053,368口		当ファンドの期末残存口数	F	5,002,084,552口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,351円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,557円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,738,373円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,014,591円
	第118計算期間(平成29年 5月 9日～平成29年 6月 7日)				第124計算期間(平成29年11月 8日～平成29年12月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	8,751,473円		費用控除後の配当等収益額	A	5,819,244円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,158,540,479円		収益調整金額	C	1,754,751,687円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	106,756,185円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,167,291,952円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,867,327,116円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,529,228,467口		当ファンドの期末残存口数	F	5,334,862,268口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,307円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,500円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,704,599円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,344,035円
	第119計算期間(平成29年 6月 8日～平成29年 7月 7日)				第125計算期間(平成29年12月 8日～平成30年 1月 9日)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,689,141円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	64,240,218円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	220,688,309円
	収益調整金額	C	1,339,154,244円		収益調整金額	C	1,767,525,640円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	72,302,583円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,409,083,603円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,060,516,532円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,134,484,386口		当ファンドの期末残存口数	F	5,362,841,875口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,408円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,842円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,941,390円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,539,893円
	第120計算期間(平成29年 7月 8日～平成29年 8月 7日)				第126計算期間(平成30年 1月10日～平成30年 2月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	23,007,759円		費用控除後の配当等収益額	A	34,374,490円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,457,641,024円		収益調整金額	C	1,830,881,193円
	分配準備積立金額	D	39,511,063円		分配準備積立金額	D	243,612,073円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,520,159,846円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,108,867,756円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,479,458,993口		当ファンドの期末残存口数	F	5,493,938,581口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,393円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,838円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,356,212円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,457,570円
	第121計算期間(平成29年 8月 8日～平成29年 9月 7日)				第127計算期間(平成30年 2月 8日～平成30年 3月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,851,064円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,571,868,861円		収益調整金額	C	1,842,568,741円
	分配準備積立金額	D	30,679,905円		分配準備積立金額	D	234,366,559円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,606,399,830円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,076,935,300円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,819,490,181口		当ファンドの期末残存口数	F	5,510,503,552口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,333円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,769円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,736,431円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,573,524円
	第122計算期間(平成29年 9月 8日～平成29年10月10日)				第128計算期間(平成30年 3月 8日～平成30年 4月 9日)
	費用控除後の配当等収益額	A	8,350,475円		費用控除後の配当等収益額	A	2,269,146円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	60,434,634円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,622,804,346円		収益調整金額	C	1,904,881,618円
	分配準備積立金額	D	787,989円		分配準備積立金額	D	193,049,224円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,692,377,444円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,100,199,988円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,974,156,527口		当ファンドの期末残存口数	F	5,670,923,055口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,402円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,703円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,819,095円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,696,461円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第21特定期間自平成29年 4月 8日至平成29年10月10日	第22特定期間自平成29年10月11日至平成30年 4月 9日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第21特定期間末 (平成29年10月10日現在)	第22特定期間末 (平成30年 4月 9日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第21特定期間自平成29年 4月 8日至平成29年10月10日	第22特定期間自平成29年10月11日至平成30年 4月 9日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第22特定期間
自平成29年10月11日
至平成30年 4月 9日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第21特定期間末 (平成29年10月10日現在)		第22特定期間末 (平成30年 4月 9日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,769,094,756円	期首元本額	4,974,156,527円
期中追加設定元本額	2,337,613,782円	期中追加設定元本額	1,840,515,503円
期中一部解約元本額	1,132,552,011円	期中一部解約元本額	1,143,748,975円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第21特定期間末(平成29年10月10日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	119,454,034
合計	119,454,034

第22特定期間末(平成30年 4月 9日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	99,088,695
合計	99,088,695

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成29年10月11日-平成30年4月9日)

開示資料

決算