有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和2年4月8日-令和2年10月7日)

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【提出】: 2021/01/06 9:10
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【項目】: 56項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第27特定期間自 2020年 4月 8日至 2020年10月 7日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2020年 4月 8日から2020年10月 7日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第26特定期間末 (2020年 4月 7日現在)				第27特定期間末 (2020年10月 7日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			51,920,882,133口				62,992,261,976口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	28,572,559,901円			元本の欠損	30,946,513,350円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.4497円			1口当たりの純資産額	0.5087円
		(10,000口当たりの純資産額	4,497円)			(10,000口当たりの純資産額	5,087円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第26特定期間自 2019年10月 8日至 2020年 4月 7日				第27特定期間自 2020年 4月 8日至 2020年10月 7日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 71,358,974円				[支払金額] 87,914,333円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第147計算期間(2019年10月 8日～2019年11月 7日)				第153計算期間(2020年 4月 8日～2020年 5月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	62,775,763円		費用控除後の配当等収益額	A	108,178,553円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,830,556,788円		収益調整金額	C	15,633,458,053円
	分配準備積立金額	D	30,482,568円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,923,815,119円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,741,636,606円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,219,380,890口		当ファンドの期末残存口数	F	53,178,385,754口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,271円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,960円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	169,535,666円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	372,248,700円
	第148計算期間(2019年11月 8日～2019年12月 9日)				第154計算期間(2020年 5月 8日～2020年 6月 8日)
	費用控除後の配当等収益額	A	37,646,171円		費用控除後の配当等収益額	A	34,114,416円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	11,088,143,103円		収益調整金額	C	15,916,911,378円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,125,789,274円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,951,025,794円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,586,867,939口		当ファンドの期末残存口数	F	55,069,776,847口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,216円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,896円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	242,108,075円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	385,488,437円
	第149計算期間(2019年12月10日～2020年 1月 7日)				第155計算期間(2020年 6月 9日～2020年 7月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	31,780,498円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,852,163,280円		収益調整金額	C	16,375,593,831円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,852,163,280円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,407,374,329円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,842,399,492口		当ファンドの期末残存口数	F	57,927,435,466口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,146円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,832円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	285,896,796円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	405,492,048円
	第150計算期間(2020年 1月 8日～2020年 2月 7日)				第156計算期間(2020年 7月 8日～2020年 8月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	168,893,556円		費用控除後の配当等収益額	A	166,242,240円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	79,245,700円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	14,357,504,357円		収益調整金額	C	16,542,098,347円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,605,643,613円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,708,340,587円
	当ファンドの期末残存口数	F	46,615,106,885口		当ファンドの期末残存口数	F	59,866,390,123口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,133円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,790円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	326,305,748円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	419,064,730円
	第151計算期間(2020年 2月 8日～2020年 3月 9日)				第157計算期間(2020年 8月 8日～2020年 9月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	78,276,928円		費用控除後の配当等収益額	A	66,079,967円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,431,082,332円		収益調整金額	C	16,760,262,503円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,509,359,260円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,826,342,470円
	当ファンドの期末残存口数	F	50,361,234,634口		当ファンドの期末残存口数	F	61,595,107,578口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,079円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,731円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	352,528,642円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	431,165,753円
	第152計算期間(2020年 3月10日～2020年 4月 7日)				第158計算期間(2020年 9月 8日～2020年10月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	23,705,384円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,626,530,204円		収益調整金額	C	16,767,907,770円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,626,530,204円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,791,613,154円
	当ファンドの期末残存口数	F	51,920,882,133口		当ファンドの期末残存口数	F	62,992,261,976口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,009円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,665円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	363,446,174円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	440,945,833円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第26特定期間自 2019年10月 8日至 2020年 4月 7日	第27特定期間自 2020年 4月 8日至 2020年10月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第26特定期間末 (2020年 4月 7日現在)	第27特定期間末 (2020年10月 7日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第26特定期間自 2019年10月 8日至 2020年 4月 7日	第27特定期間自 2020年 4月 8日至 2020年10月 7日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第27特定期間
自 2020年 4月 8日
至 2020年10月 7日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第26特定期間末 (2020年 4月 7日現在)		第27特定期間末 (2020年10月 7日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	20,009,357,301円	期首元本額	51,920,882,133円
期中追加設定元本額	33,597,769,953円	期中追加設定元本額	12,851,929,528円
期中一部解約元本額	1,686,245,121円	期中一部解約元本額	1,780,549,685円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第26特定期間末(2020年 4月 7日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△7,020,921,976
合計	△7,020,921,976

第27特定期間末(2020年10月 7日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△202,616,951
合計	△202,616,951

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和2年4月8日-令和2年10月7日)

開示資料

決算