有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成27年10月8日-平成28年4月7日)

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【提出】: 2016/07/04 9:12
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第18特定期間自平成27年10月 8日至平成28年 4月 7日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成27年10月 8日から平成28年 4月 7日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第17特定期間末 (平成27年10月 7日現在)				第18特定期間末 (平成28年 4月 7日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			3,123,762,158口				2,928,314,842口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	798,680,191円			元本の欠損	846,296,414円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7443円			1口当たりの純資産額	0.7110円
		(10,000口当たりの純資産額	7,443円)			(10,000口当たりの純資産額	7,110円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第17特定期間自平成27年 4月 8日至平成27年10月 7日				第18特定期間自平成27年10月 8日至平成28年 4月 7日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 12,285,331円				[支払金額] 9,835,260円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第93計算期間(平成27年 4月 8日～平成27年 5月 7日)				第99計算期間(平成27年10月 8日～平成27年11月 9日)
	費用控除後の配当等収益額	A	14,824,270円		費用控除後の配当等収益額	A	18,006,736円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,150,994,396円		収益調整金額	C	1,087,410,708円
	分配準備積立金額	D	332,083,104円		分配準備積立金額	D	181,577,423円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,497,901,770円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,286,994,867円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,375,203,710口		当ファンドの期末残存口数	F	3,075,776,284口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,437円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,184円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,626,425円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,530,433円
	第94計算期間(平成27年 5月 8日～平成27年 6月 8日)				第100計算期間(平成27年11月10日～平成27年12月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,008,328円		費用控除後の配当等収益額	A	9,091,561円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,149,917,465円		収益調整金額	C	1,085,007,419円
	分配準備積立金額	D	314,686,822円		分配準備積立金額	D	175,134,596円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,468,612,615円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,269,233,576円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,352,453,625口		当ファンドの期末残存口数	F	3,062,435,572口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,380円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,144円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,467,175円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,437,049円
	第95計算期間(平成27年 6月 9日～平成27年 7月 7日)				第101計算期間(平成27年12月 8日～平成28年 1月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,391,124円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,293,467,929円		収益調整金額	C	1,065,217,313円
	分配準備積立金額	D	290,644,441円		分配準備積立金額	D	158,702,475円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,595,503,494円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,223,919,788円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,674,227,895口		当ファンドの期末残存口数	F	3,003,364,374口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,342円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,075円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	25,719,595円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,023,550円
	第96計算期間(平成27年 7月 8日～平成27年 8月 7日)				第102計算期間(平成28年 1月 8日～平成28年 2月 8日)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,697,318円		費用控除後の配当等収益額	A	20,382,433円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,270,916,829円		収益調整金額	C	1,050,290,989円
	分配準備積立金額	D	270,585,624円		分配準備積立金額	D	134,677,772円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,555,199,771円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,205,351,194円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,607,466,726口		当ファンドの期末残存口数	F	2,958,067,793口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,311円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,074円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	25,252,267円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,706,474円
	第97計算期間(平成27年 8月 8日～平成27年 9月 7日)				第103計算期間(平成28年 2月 9日～平成28年 3月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,535,992円		費用控除後の配当等収益額	A	556,001円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,136,137,290円		収益調整金額	C	1,045,031,345円
	分配準備積立金額	D	230,010,713円		分配準備積立金額	D	133,021,432円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,368,683,995円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,178,608,778円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,218,940,669口		当ファンドの期末残存口数	F	2,941,452,019口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,251円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,006円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,532,584円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,590,164円
	第98計算期間(平成27年 9月 8日～平成27年10月 7日)				第104計算期間(平成28年 3月 8日～平成28年 4月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,903,245円		費用控除後の配当等収益額	A	-円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,103,107,260円		収益調整金額	C	1,041,412,043円
	分配準備積立金額	D	203,431,636円		分配準備積立金額	D	111,520,200円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,310,442,141円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,152,932,243円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,123,762,158口		当ファンドの期末残存口数	F	2,928,314,842口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,195円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,937円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,866,335円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,498,203円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第17特定期間自平成27年 4月 8日至平成27年10月 7日	第18特定期間自平成27年10月 8日至平成28年 4月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第17特定期間末 (平成27年10月 7日現在)	第18特定期間末 (平成28年 4月 7日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第17特定期間自平成27年 4月 8日至平成27年10月 7日	第18特定期間自平成27年10月 8日至平成28年 4月 7日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第18特定期間
自平成27年10月 8日
至平成28年 4月 7日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第17特定期間末 (平成27年10月 7日現在)		第18特定期間末 (平成28年 4月 7日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,420,918,183円	期首元本額	3,123,762,158円
期中追加設定元本額	557,717,316円	期中追加設定元本額	145,554,643円
期中一部解約元本額	854,873,341円	期中一部解約元本額	341,001,959円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第17特定期間末(平成27年10月 7日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	110,488,654
合計	110,488,654

第18特定期間末(平成28年 4月 7日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△48,846,996
合計	△48,846,996

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成27年10月8日-平成28年4月7日)

開示資料

決算