有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(令和1年10月8日-令和2年4月7日)

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【提出】: 2020/07/03 9:05
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【項目】: 56項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第26特定期間自 2019年10月 8日至 2020年 4月 7日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2019年10月 8日から2020年 4月 7日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第25特定期間末 (2019年10月 7日現在)				第26特定期間末 (2020年 4月 7日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			20,009,357,301口				51,920,882,133口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	7,039,860,643円			元本の欠損	28,572,559,901円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.6482円			1口当たりの純資産額	0.4497円
		(10,000口当たりの純資産額	6,482円)			(10,000口当たりの純資産額	4,497円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第25特定期間自 2019年 4月 9日至 2019年10月 7日				第26特定期間自 2019年10月 8日至 2020年 4月 7日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] 22,370,714円				[支払金額] 71,358,974円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第141計算期間(2019年 4月 9日～2019年 5月 7日)				第147計算期間(2019年10月 8日～2019年11月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	27,895,027円		費用控除後の配当等収益額	A	62,775,763円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,149,626,283円		収益調整金額	C	7,830,556,788円
	分配準備積立金額	D	31,566,512円		分配準備積立金額	D	30,482,568円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,209,087,822円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,923,815,119円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,861,711,215口		当ファンドの期末残存口数	F	24,219,380,890口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,219円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,271円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	48,031,978円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	169,535,666円
	第142計算期間(2019年 5月 8日～2019年 6月 7日)				第148計算期間(2019年11月 8日～2019年12月 9日)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,373,966円		費用控除後の配当等収益額	A	37,646,171円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,623,814,522円		収益調整金額	C	11,088,143,103円
	分配準備積立金額	D	11,459,345円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,641,647,833円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,125,789,274円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,366,404,626口		当ファンドの期末残存口数	F	34,586,867,939口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,157円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,216円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	58,564,832円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	242,108,075円
	第143計算期間(2019年 6月 8日～2019年 7月 8日)				第149計算期間(2019年12月10日～2020年 1月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,366,582円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	376,612,863円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,181,321,836円		収益調整金額	C	12,852,163,280円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,565,301,281円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,852,163,280円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,300,607,181口		当ファンドの期末残存口数	F	40,842,399,492口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,461円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,146円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	72,104,250円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	285,896,796円
	第144計算期間(2019年 7月 9日～2019年 8月 7日)				第150計算期間(2020年 1月 8日～2020年 2月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	45,025,929円		費用控除後の配当等収益額	A	168,893,556円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	79,245,700円
	収益調整金額	C	4,222,050,292円		収益調整金額	C	14,357,504,357円
	分配準備積立金額	D	307,532,707円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,574,608,928円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,605,643,613円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,334,454,749口		当ファンドの期末残存口数	F	46,615,106,885口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,430円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,133円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	93,341,183円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	326,305,748円
	第145計算期間(2019年 8月 8日～2019年 9月 9日)				第151計算期間(2020年 2月 8日～2020年 3月 9日)
	費用控除後の配当等収益額	A	27,666,610円		費用控除後の配当等収益額	A	78,276,928円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,443,462,412円		収益調整金額	C	15,431,082,332円
	分配準備積立金額	D	257,623,221円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,728,752,243円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,509,359,260円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,950,769,727口		当ファンドの期末残存口数	F	50,361,234,634口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,379円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,079円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	118,655,388円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	352,528,642円
	第146計算期間(2019年 9月10日～2019年10月 7日)				第152計算期間(2020年 3月10日～2020年 4月 7日)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,510,265円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,458,407,155円		収益調整金額	C	15,626,530,204円
	分配準備積立金額	D	166,153,611円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,629,071,031円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,626,530,204円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,009,357,301口		当ファンドの期末残存口数	F	51,920,882,133口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,312円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,009円
	10,000口当たりの分配額	H	70円		10,000口当たりの分配額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	140,065,501円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	363,446,174円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第25特定期間自 2019年 4月 9日至 2019年10月 7日	第26特定期間自 2019年10月 8日至 2020年 4月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第25特定期間末 (2019年10月 7日現在)	第26特定期間末 (2020年 4月 7日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第25特定期間自 2019年 4月 9日至 2019年10月 7日	第26特定期間自 2019年10月 8日至 2020年 4月 7日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第26特定期間
自 2019年10月 8日
至 2020年 4月 7日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第25特定期間末 (2019年10月 7日現在)		第26特定期間末 (2020年 4月 7日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	6,342,195,264円	期首元本額	20,009,357,301円
期中追加設定元本額	14,353,498,859円	期中追加設定元本額	33,597,769,953円
期中一部解約元本額	686,336,822円	期中一部解約元本額	1,686,245,121円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第25特定期間末(2019年10月 7日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△115,644,207
合計	△115,644,207

第26特定期間末(2020年 4月 7日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△7,020,921,976
合計	△7,020,921,976

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(令和1年10月8日-令和2年4月7日)

開示資料

決算