- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
5【その他】
(1)定款の変更
2015/12/11 9:05- #2 その他、資産管理等の概要（連結）
(5)【その他】
① 信託の終了等(詳しくは、信託約款をご参照ください。)
2015/12/11 9:05- #3 その他の手数料等（連結）
- 有価証券取引、先物取引およびオプション取引にかかる費用(売買委託手数料)*ならびに外国為替取引にかかる費用*が実費でかかります。なお、手数料相当額が取引の価格に織り込まれていることがあります。
* 当該取引等の仲介業務およびこれに付随する業務の対価として証券会社等に支払われます。2015/12/11 9:05 - #4 その他の関係法人の概況（連結）
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
2015/12/11 9:05- #5 ファンドの仕組み（連結）
(3)【ファンドの仕組み】
(イ)仕組図
2015/12/11 9:05- #6 ファンドの沿革（連結）
【ファンドの沿革】
平成18年7月28日 JPMエマージング株式マザーファンド(適格機関投資家専用)の信託契約締結および設定・運用開始
2015/12/11 9:05- #7 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
(イ)ファンドの目的
2015/12/11 9:05- #8 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）
- 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2015/12/11 9:05 - #9 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2【事業の内容及び営業の概況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。
2015/12/11 9:05- #10 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託財産の純資産総額に対し年率1.35%(税抜1.25%)を乗じて得た額とします。
2015/12/11 9:05- #11 信託期間（連結）
- 信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託は終了します。2015/12/11 9:05
- #12 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
名義書換
当ファンドの受益権は、社振法に定める振替投資信託受益権の形態で発行されますので、名義書換手続はありませんが、その譲渡は以下の手続により行われます。
2015/12/11 9:05- #13 分配の推移（連結）
②【分配の推移】
| 期 | 1口当たり分配金(円) |
| 第1特定期間(第1期～第4期) | 0.0110 |
| 第2特定期間(第5期～第10期) | 0.0180 |
| 第3特定期間(第11期～第16期) | 0.0180 |
| 第4特定期間(第17期～第22期) | 0.0180 |
| 23期 | 0.0020 |
| 24期 | 0.0000 |
| 25期 | 0.0000 |
| 26期 | 0.0000 |
| 27期 | 0.0000 |
| 28期 | 0.0000 |
| 29期 | 0.0000 |
- #14 分配方針（連結）
- 分配対象額の範囲
計算期間終了日における、信託約款第38条第1項各号に定める受益者に分配することができる額と、分配準備積立金の合計額とします。
なお、分配対象額の範囲には収益調整金が含まれます。2015/12/11 9:05 - #15 利害関係人との取引制限（連結）
- 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2015/12/11 9:05
- #16 参考情報（連結）
第3【参考情報】
下記の書類を関東財務局長へ提出しております。
平成26年12月15日 有価証券報告書
2015/12/11 9:05- #17 収益率の推移（連結）
③【収益率の推移】
| 期 | 収益率(%) |
| 第1特定期間 | △9.34 |
| 第2特定期間 | △1.75 |
| 第3特定期間 | △17.71 |
| 第4特定期間 | 13.55 |
| 23期 | 1.36 |
| 24期 | 1.04 |
| 25期 | △2.13 |
| 26期 | 6.94 |
| 27期 | 24.91 |
| 28期 | 11.08 |
| 29期 | 5.15 |
(注)第1特定期間から第4特定期間までの収益率とは特定期間末の基準価額(分配落)から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落)(以下「前特定期間末基準価額」といいます。)を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算して得た額を前特定期間末基準価額で除したものです。23期の収益率とは23期末の基準価額(分配付)から第4特定期間末の基準価額(分配落)を控除した額を第4特定期間末の基準価額(分配落)で除したものです。24期からの収益率とは計算期間末の基準価額(分配付)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落)(以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除したものです。
- #18 受益者の権利等（連結）
- 信託の終了等」または「2015/12/11 9:05
- #19 委託会社等の概況（連結）
1【委託会社等の概況】
① 資本金の額(平成27年10月末現在)
2015/12/11 9:05- #20 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）
- 委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2015/12/11 9:05 - #21 投資リスク（連結）
3【投資リスク】
(1)リスク要因
(イ)当ファンド固有のリスク要因について
2015/12/11 9:05- #22 投資制限（連結）
- 株式への投資制限
株式への投資割合には、制限を設けません。2015/12/11 9:05 - #23 投資対象（連結）
- 次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.約束手形(前記イに該当するものを除きます。)
ハ.金銭債権(前記イまたはロに該当するものを除き、外国為替の売買の予約にかかるものを含みます。)2015/12/11 9:05 - #24 投資方針（連結）
(1)【投資方針】
(イ)当ファンドの運用方針
2015/12/11 9:05- #25 投資有価証券の主要銘柄（連結）
①【投資有価証券の主要銘柄】
(平成27年10月20日現在)
2015/12/11 9:05- #26 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
| | (平成27年10月20日現在) |
| 資産の種類 | 国/地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 親投資信託受益証券 | 日本 | 48,787,753 | 100.13 |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | - | △64,743 | △0.13 |
| 合計(純資産総額) | | 48,723,010 | 100.00 |
(注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
- #27 換金（解約）手数料（連結）
- 【換金(解約)手数料】
当ファンドの受益権の換金時に、換金手数料はかかりません。
ただし、当ファンドの受益権の換金時において信託財産留保額*として、換金申込日の翌営業日の基準価額に対し0.02%を乗じて得た額がかかります。
* 「信託財産留保額」とは、引き続き受益権を保有する受益者と解約者との公平性に資するため、信託満了前の解約に対し解約者が負担する一定の金額をいい、信託財産に繰り入れられます。
当ファンドによるマザーファンドの受益証券の換金時に、換金手数料および信託財産留保額はかかりません。2015/12/11 9:05 - #28 換金（解約）手続等（連結）
- 換金方法
原則として毎営業日に販売会社にて解約請求により受付けます。
ただし、委託会社が指定する場合には、米国の銀行休業日において換金申込みの受付は行いません。
当該指定の有無は、当ファンドの基本資産配分によります。平成27年10月末現在、米国の銀行休業日においては換金申込みの受付は行いません。
換金申込みの受付を行わない日(申込受付中止日)については、販売会社にお問い合わせください。2015/12/11 9:05 - #29 損益及び剰余金計算書（連結）
(2)【損益及び剰余金計算書】
| | (単位:円) |
| 第28期(自 平成25年9月14日至 平成26年9月16日) | 第29期(自 平成26年9月17日至 平成27年9月14日) |
| 営業収益 | | |
| 有価証券売買等損益 | 3,456,828 | 2,553,391 |
| 営業収益合計 | 3,456,828 | 2,553,391 |
| 営業費用 | | |
| 受託者報酬 | 15,912 | 30,720 |
| 委託者報酬 | ※1 381,746 | ※1 737,188 |
| その他費用 | 6,234 | 44,576 |
| 営業費用合計 | 403,892 | 812,484 |
| 営業利益 | 3,052,936 | 1,740,907 |
| 経常利益 | 3,052,936 | 1,740,907 |
| 当期純利益 | 3,052,936 | 1,740,907 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額 | 319,666 | 1,682,139 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | 520,527 | 5,498,274 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 2,604,632 | 11,277,841 |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 2,604,632 | 11,277,841 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 360,155 | 8,921,404 |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 360,155 | 8,921,404 |
| 分配金 | ※2 - | ※2 - |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 5,498,274 | 7,913,479 |
- #30 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 【損益計算書】2015/12/11 9:05
- #31 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(3)【株主資本等変動計算書】
第24期(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
2015/12/11 9:05- #32 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
重要な会計方針
1.有価証券の評価基準及び評価方法
2015/12/11 9:05- #33 注記表（連結）
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
2015/12/11 9:05- #34 申込手数料、ファンドの状況（連結）
- 発行価格に販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。ただし、有価証券届出書提出日現在、販売会社における手数料率は、3.78%(税抜3.50%)が上限となっています。
申込手数料*の詳細(具体的な手数料率、徴収時期、徴収方法)については、販売会社にお問い合わせください。
* 購入時における当ファンド・投資環境についての説明・情報提供、事務手続き等の対価として、販売会社に支払われます。2015/12/11 9:05 - #35 申込（販売）手続等（連結）
- 申込方法
申込期間中の毎営業日に販売会社において、販売会社所定の方法で当ファンドの受益権の取得申込みの受付が行われます。
ただし、委託会社が指定する場合には、米国の銀行休業日において取得申込みの受付は行いません。
当該指定の有無は、当ファンドの基本資産配分によります。平成27年10月末現在、米国の銀行休業日においては取得申込みの受付は行いません。
取得申込みの受付を行わない日(申込受付中止日)については、販売会社にお問い合わせください。2015/12/11 9:05 - #36 純資産の推移（連結）
- 【純資産の推移】
平成27年10月20日および同日前1年以内における各月末ならびに下記特定期間末および計算期間末日の純資産の推移は次の通りです。
(注1)特定期間とは、1計算期間が6ヶ月に満たない場合に、複数の計算期間をまとめて6ヶ月を1特定期間とすることができる制度のことです。
(注2)当ファンドの計算期間は、平成21年10月29日付で、「原則毎月14日から翌月13日(第1期については平成19年9月28日から平成19年12月13日)まで(計算期間終了日が休業日の場合は翌営業日)」から24期以降、「原則毎年9月14日から翌年9月13日(24期については、平成21年10月14日から平成22年9月13日)まで(計算期間終了日が休業日の場合は翌営業日)」に変更されています(以下同じ)。2015/12/11 9:05 - #37 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
| | (平成27年10月20日現在) |
| 種類 | 金額 | 単位 |
| Ⅰ 資産総額 | 48,787,753 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 64,743 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 48,723,010 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 40,677,417 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.1978 | 円 |
(参考)GIMジャパン・フォーカス・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用)
| | (平成27年10月20日現在) |
| 種類 | 金額 | 単位 |
| Ⅰ 資産総額 | 2,170,444,815 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 16,378,225 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 2,154,066,590 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 892,220,773 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 2.4143 | 円 |
(参考)GIMコクサイ・ダイナミック・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用)
- #38 計算期間（連結）
- 【計算期間】
当ファンドの計算期間は、毎年9月14日から翌年9月13日までとします。ただし、第24期の計算期間は、平成21年10月14日から平成22年9月13日までとします。
ただし、計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
なお、計算期間終了日を「決算日」ということがあり、前記より当ファンドの決算日は原則として毎年9月13日(該当日が休業日の場合は翌営業日)となります。2015/12/11 9:05 - #39 設定及び解約の実績（連結）
(4)【設定及び解約の実績】
下記特定期間中および計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該特定期間末および計算期間末の残存口数は次の通りです。
2015/12/11 9:05- #40 課税上の取扱い（連結）
- 個別元本について
追加型の株式投資信託については、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行う都度当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
ただし、同一販売会社であっても、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」の両コースで取得する場合にはそれぞれ別個に、個別元本が計算される場合があります。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店等毎に個別元本の算出が行われる場合があります。
受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。(「元本払戻金(特別分配金)」については、後記の「②収益分配金の課税について」をご参照ください。)2015/12/11 9:05 - #41 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
- 【貸借対照表】2015/12/11 9:05
- #42 資産の評価（連結）
- 【資産の評価】
受益権1口当たりの純資産価額(基準価額)は、原則として各営業日に委託会社が計算します。受益権1口当たりの純資産価額は、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
信託財産に属する外貨建資産の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、外国為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
受益権1万口当たりの基準価額は、販売会社に問い合わせることにより知ることができます。また、受益権1万口当たりの基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
照会先:
JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時～午後5時)
HPアドレス:http://www.jpmorganasset.co.jp/2015/12/11 9:05 - #43 運用体制（連結）
- 委託会社のRDP運用本部の債券運用部(3名)に所属する当ファンドのポートフォリオ・マネジャーは、運用計画を策定し、運用計画に基づき、各マザーファンドの受益証券への投資および為替ヘッジにかかる投資判断を行います。2015/12/11 9:05
- #44 附属明細表（連結）
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(平成27年9月14日現在)
2015/12/11 9:05- #45 （参考情報）運用実績（連結）
| 基準日 | 2015年10月20日 | 設定日 | 2007年9月28日 |
| 純資産総額 | 48百万円 | 決算回数 | 年1回 |
| 基準価額・純資産の推移 | | 分配の推移 |
| | 期 | 年月 | 円 |
| 25期 | 2011年9月 | 0 |
| 26期 | 2012年9月 | 0 |
| 27期 | 2013年9月 | 0 |
| 28期 | 2014年9月 | 0 |
| 29期 | 2015年9月 | 0 |
| | 設定来累計 | 670 |
| *分配金は税引前1万口当たりの金額です。 |
| *分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算出したものです。*分配金再投資基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。 | | |
| ポートフォリオの構成状況 | | 通貨別構成状況 |
| 資産の種類 | 投資比率 | | 通貨 | 投資比率※ |
| GIM日本投資適格債券マザーファンド(適格機関投資家専用) | 28.0% | | 米ドル | 40.8% |
| GIM世界投資適格債券マザーファンド(適格機関投資家専用) | 25.0% | | 日本円 | 33.4% |
| GIM米国高利回り社債マザーファンド(適格機関投資家専用) | 24.7% | | ユーロ | 7.7% |
| GIMコクサイ・ダイナミック・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用) | 7.1% | | 英ポンド | 3.1% |
| GIMジャパン・フォーカス・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用) | 6.1% | | メキシコペソ | 1.6% |
| GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用) | 6.0% | | その他 | 9.7% |
| GIMエマージング株式マザーファンド(適格機関投資家専用) | 3.3% | | | |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | -0.2% | | | |
| 合計(純資産総額) | 100.0% | | | |
| *各比率はファンドの純資産総額に対する比率を記載しています。 | | | |
| 年間収益率の推移 |
|
| *年間収益率(%)={(年末営業日の基準価額+その年に支払われた税引前の分配金)÷前年末営業日の基準価額-1}×100 |
| *2007年の年間収益率は設定日から年末営業日、2015年の年間収益率は前年末営業日から2015年10月20日までのものです。 |
| *ベンチマークは設定していません。 |
| *当ページおよび次ページにおける「ファンド」は、JPM資産分散ファンドです。 |
| 上記において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。 |
| ※ ファンドは各マザーファンドを通じて投資を行うため、各マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの純資産総額に対する投資比率として計算しています。 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
