有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年4月23日-平成26年10月22日)

【提出】: 2015/01/16 9:14
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【項目】: 122項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 4月23日から平成26年10月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 4月22日現在				当期平成26年10月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			5,266,782,016口				3,960,801,648口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.3161円			1口当たり純資産額	1.3813円
		(10,000口当たり純資産額)	(13,161円)			(10,000口当たり純資産額)	(13,813円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年10月23日至平成26年 4月22日				当期自平成26年 4月23日至平成26年10月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成25年10月23日から平成25年11月22日まで				平成26年 4月23日から平成26年 5月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,967,653円		費用控除後の配当等収益額	A	10,987,363円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,734,131,648円		収益調整金額	C	2,884,745,011円
	分配準備積立金額	D	1,102,238,716円		分配準備積立金額	D	1,015,438,545円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,852,338,017円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,911,170,919円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,303,122,830口		当ファンドの期末残存口数	F	5,100,172,302口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,264円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,668円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,303,122円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,100,172円
	平成25年11月23日から平成25年12月24日まで				平成26年 5月23日から平成26年 6月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,757,434円		費用控除後の配当等収益額	A	14,972,449円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,032,340,272円		収益調整金額	C	2,674,993,301円
	分配準備積立金額	D	980,732,250円		分配準備積立金額	D	942,307,907円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,027,829,956円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,632,273,657円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,527,008,667口		当ファンドの期末残存口数	F	4,721,630,490口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,287円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,692円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,527,008円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,721,630円
	平成25年12月25日から平成26年 1月22日まで				平成26年 6月24日から平成26年 7月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,060,354円		費用控除後の配当等収益額	A	9,723,198円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	159,234,403円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,065,389,738円		収益調整金額	C	2,613,050,034円
	分配準備積立金額	D	964,397,390円		分配準備積立金額	D	922,506,635円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,206,081,885円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,545,279,867円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,536,490,129口		当ファンドの期末残存口数	F	4,601,073,486口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,596円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,705円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,536,490円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,601,073円
	平成26年 1月23日から平成26年 2月24日まで				平成26年 7月23日から平成26年 8月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,540,583円		費用控除後の配当等収益額	A	13,698,143円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	12,466,205円
	収益調整金額	C	2,997,088,852円		収益調整金額	C	2,504,516,560円
	分配準備積立金額	D	1,065,591,414円		分配準備積立金額	D	884,549,567円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,079,220,849円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,415,230,475円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,352,707,605口		当ファンドの期末残存口数	F	4,402,971,036口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,620円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,756円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,352,707円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,402,971円
	平成26年 2月25日から平成26年 3月24日まで				平成26年 8月23日から平成26年 9月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,879,565円		費用控除後の配当等収益額	A	17,331,930円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	182,557,928円
	収益調整金額	C	2,982,863,202円		収益調整金額	C	2,412,948,869円
	分配準備積立金額	D	1,066,074,657円		分配準備積立金額	D	854,268,569円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,060,817,424円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,467,107,296円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,319,659,953口		当ファンドの期末残存口数	F	4,216,193,578口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,633円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,223円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,319,659円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,216,193円
	平成26年 3月25日から平成26年 4月22日まで				平成26年 9月23日から平成26年10月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,317,703円		費用控除後の配当等収益額	A	12,329,984円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,972,231,421円		収益調整金額	C	2,290,956,432円
	分配準備積立金額	D	1,043,505,497円		分配準備積立金額	D	963,632,706円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,032,054,621円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,266,919,122円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,266,782,016口		当ファンドの期末残存口数	F	3,960,801,648口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,655円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,248円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,266,782円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,960,801円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年10月23日至平成26年 4月22日	当期自平成26年 4月23日至平成26年10月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 4月22日現在	当期平成26年10月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年10月23日至平成26年 4月22日	当期自平成26年 4月23日至平成26年10月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年10月23日至平成26年 4月22日		当期自平成26年 4月23日至平成26年10月22日
期首元本額	5,420,721,187円	期首元本額	5,266,782,016円
期中追加設定元本額	1,721,034,942円	期中追加設定元本額	283,668,650円
期中一部解約元本額	1,874,974,113円	期中一部解約元本額	1,589,649,018円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年10月23日至平成26年 4月22日	当期自平成26年 4月23日至平成26年10月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	198,154,762	△475,929,871
親投資信託受益証券	0	98
合計	198,154,762	△475,929,773

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年4月23日-平成26年10月22日)

開示資料

決算