有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和3年4月23日-令和3年10月22日)

【提出】: 2022/01/14 9:03
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【項目】: 119項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2021年 4月23日から2021年10月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2021年 4月22日現在				当期 2021年10月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,364,831,290口				1,373,944,346口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	2.5574円			1口当たり純資産額	2.7057円
		(10,000口当たり純資産額)	(25,574円)			(10,000口当たり純資産額)	(27,057円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年10月23日至 2021年 4月22日				当期自 2021年 4月23日至 2021年10月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2020年10月23日から2020年11月24日まで				2021年 4月23日から2021年 5月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,211,658円		費用控除後の配当等収益額	A	4,943,223円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	77,698,444円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,632,977,279円		収益調整金額	C	1,747,305,151円
	分配準備積立金額	D	725,602,402円		分配準備積立金額	D	1,146,677,020円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,442,489,783円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,898,925,394円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,362,002,140口		当ファンドの期末残存口数	F	1,354,316,403口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	17,933円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	21,405円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,362,002円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,354,316円
	2020年11月25日から2020年12月22日まで				2021年 5月25日から2021年 6月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,239,002円		費用控除後の配当等収益額	A	7,519,165円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	146,694,485円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,674,576,678円		収益調整金額	C	1,829,809,139円
	分配準備積立金額	D	788,366,770円		分配準備積立金額	D	1,144,698,932円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,615,876,935円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,982,027,236円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,374,034,186口		当ファンドの期末残存口数	F	1,390,240,429口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	19,037円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	21,449円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,374,034円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,390,240円
	2020年12月23日から2021年 1月22日まで				2021年 6月23日から2021年 7月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,251,894円		費用控除後の配当等収益額	A	4,819,405円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	205,757,483円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,666,648,082円		収益調整金額	C	1,837,412,106円
	分配準備積立金額	D	922,976,924円		分配準備積立金額	D	1,139,367,662円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,801,634,383円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,981,599,173円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,360,862,948口		当ファンドの期末残存口数	F	1,388,386,048口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	20,587円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	21,475円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,360,862円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,388,386円
	2021年 1月23日から2021年 2月22日まで				2021年 7月27日から2021年 8月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,680,369円		費用控除後の配当等収益額	A	5,444,786円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	59,386,734円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,758,187,720円		収益調整金額	C	1,833,964,363円
	分配準備積立金額	D	1,122,705,851円		分配準備積立金額	D	1,137,916,891円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,947,960,674円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,977,326,040円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,399,939,775口		当ファンドの期末残存口数	F	1,384,482,198口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	21,057円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	21,504円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,399,939円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,384,482円
	2021年 2月23日から2021年 3月22日まで				2021年 8月24日から2021年 9月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,561,603円		費用控除後の配当等収益額	A	7,999,245円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	33,726,237円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	267,088,628円
	収益調整金額	C	1,748,580,543円		収益調整金額	C	1,832,028,313円
	分配準備積立金額	D	1,161,858,136円		分配準備積立金額	D	1,127,144,583円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,951,726,519円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,234,260,769円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,382,653,997口		当ファンドの期末残存口数	F	1,376,622,351口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	21,348円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	23,494円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,382,653円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,376,622円
	2021年 3月23日から2021年 4月22日まで				2021年 9月23日から2021年10月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,843,961円		費用控除後の配当等収益額	A	5,062,363円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,759,031,439円		収益調整金額	C	1,830,168,018円
	分配準備積立金額	D	1,153,843,731円		分配準備積立金額	D	1,396,464,274円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,917,719,131円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,231,694,655円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,364,831,290口		当ファンドの期末残存口数	F	1,373,944,346口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	21,377円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	23,521円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,364,831円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,373,944円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年10月23日至 2021年 4月22日	当期自 2021年 4月23日至 2021年10月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2021年 4月22日現在	当期 2021年10月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年10月23日至 2021年 4月22日	当期自 2021年 4月23日至 2021年10月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年10月23日至 2021年 4月22日		当期自 2021年 4月23日至 2021年10月22日
期首元本額	1,418,361,084円	期首元本額	1,364,831,290円
期中追加設定元本額	197,585,876円	期中追加設定元本額	71,124,569円
期中一部解約元本額	251,115,670円	期中一部解約元本額	62,011,513円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年10月23日至 2021年 4月22日	当期自 2021年 4月23日至 2021年10月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△100,198,011	△189,035,396
親投資信託受益証券	0	0
合計	△100,198,011	△189,035,396

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和3年4月23日-令和3年10月22日)

開示資料

決算