有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成26年10月23日-平成27年4月22日)

【提出】: 2015/07/10 9:48
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【項目】: 122項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年10月23日から平成27年 4月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年10月22日現在				当期平成27年 4月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,960,801,648口				3,456,332,786口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.3813円			1口当たり純資産額	1.8194円
		(10,000口当たり純資産額)	(13,813円)			(10,000口当たり純資産額)	(18,194円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 4月23日至平成26年10月22日				当期自平成26年10月23日至平成27年 4月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成26年 4月23日から平成26年 5月22日まで				平成26年10月23日から平成26年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,987,363円		費用控除後の配当等収益額	A	11,725,982円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	354,494,539円
	収益調整金額	C	2,884,745,011円		収益調整金額	C	2,145,210,995円
	分配準備積立金額	D	1,015,438,545円		分配準備積立金額	D	895,856,105円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,911,170,919円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,407,287,621円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,100,172,302口		当ファンドの期末残存口数	F	3,690,327,319口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,668円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,233円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,100,172円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,690,327円
	平成26年 5月23日から平成26年 6月23日まで				平成26年11月26日から平成26年12月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,972,449円		費用控除後の配当等収益額	A	14,176,678円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	42,776,617円
	収益調整金額	C	2,674,993,301円		収益調整金額	C	2,122,535,497円
	分配準備積立金額	D	942,307,907円		分配準備積立金額	D	1,180,298,282円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,632,273,657円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,359,787,074円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,721,630,490口		当ファンドの期末残存口数	F	3,579,921,231口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,692円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,385円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,721,630円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,579,921円
	平成26年 6月24日から平成26年 7月22日まで				平成26年12月23日から平成27年 1月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,723,198円		費用控除後の配当等収益額	A	10,557,345円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,613,050,034円		収益調整金額	C	2,134,591,045円
	分配準備積立金額	D	922,506,635円		分配準備積立金額	D	1,201,452,588円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,545,279,867円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,346,600,978円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,601,073,486口		当ファンドの期末残存口数	F	3,557,872,416口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,705円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,406円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,601,073円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,557,872円
	平成26年 7月23日から平成26年 8月22日まで				平成27年 1月23日から平成27年 2月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,698,143円		費用控除後の配当等収益額	A	14,356,667円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	12,466,205円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	262,208,833円
	収益調整金額	C	2,504,516,560円		収益調整金額	C	2,028,001,461円
	分配準備積立金額	D	884,549,567円		分配準備積立金額	D	1,141,580,620円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,415,230,475円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,446,147,581円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,402,971,036口		当ファンドの期末残存口数	F	3,372,347,553口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,756円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,218円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,402,971円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,372,347円
	平成26年 8月23日から平成26年 9月22日まで				平成27年 2月24日から平成27年 3月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,331,930円		費用控除後の配当等収益額	A	13,821,182円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	182,557,928円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	295,535,859円
	収益調整金額	C	2,412,948,869円		収益調整金額	C	2,197,224,672円
	分配準備積立金額	D	854,268,569円		分配準備積立金額	D	1,348,767,369円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,467,107,296円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,855,349,082円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,216,193,578口		当ファンドの期末残存口数	F	3,471,927,759口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,223円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,104円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,216,193円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,471,927円
	平成26年 9月23日から平成26年10月22日まで				平成27年 3月24日から平成27年 4月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,329,984円		費用控除後の配当等収益額	A	13,974,507円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	78,645,313円
	収益調整金額	C	2,290,956,432円		収益調整金額	C	2,242,884,299円
	分配準備積立金額	D	963,632,706円		分配準備積立金額	D	1,592,524,023円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,266,919,122円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,928,028,142円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,960,801,648口		当ファンドの期末残存口数	F	3,456,332,786口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,248円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,364円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,960,801円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,456,332円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 4月23日至平成26年10月22日	当期自平成26年10月23日至平成27年 4月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年10月22日現在	当期平成27年 4月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 4月23日至平成26年10月22日	当期自平成26年10月23日至平成27年 4月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 4月23日至平成26年10月22日		当期自平成26年10月23日至平成27年 4月22日
期首元本額	5,266,782,016円	期首元本額	3,960,801,648円
期中追加設定元本額	283,668,650円	期中追加設定元本額	640,414,546円
期中一部解約元本額	1,589,649,018円	期中一部解約元本額	1,144,883,408円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 4月23日至平成26年10月22日	当期自平成26年10月23日至平成27年 4月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△475,929,871	82,941,162
親投資信託受益証券	98	0
合計	△475,929,773	82,941,162

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成26年10月23日-平成27年4月22日)

開示資料

決算