有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(2023/10/24-2024/04/22)

【提出】: 2024/07/19 9:00
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【項目】: 103項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2023年10月24日から2024年 4月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2023年10月23日現在				当期 2024年 4月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,403,888,721口				1,357,128,741口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	2.7785円			1口当たり純資産額	3.2256円
		(10,000口当たり純資産額)	(27,785円)			(10,000口当たり純資産額)	(32,256円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 4月25日至 2023年10月23日				当期自 2023年10月24日至 2024年 4月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2023年 4月25日から2023年 5月22日まで				2023年10月24日から2023年11月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,203,819円		費用控除後の配当等収益額	A	8,190,572円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,034,482,351円		収益調整金額	C	2,132,635,678円
	分配準備積立金額	D	1,343,188,493円		分配準備積立金額	D	1,329,566,728円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,385,874,663円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,470,392,978円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,399,955,938口		当ファンドの期末残存口数	F	1,394,020,362口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	24,185円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	24,894円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,399,955円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,394,020円
	2023年 5月23日から2023年 6月22日まで				2023年11月23日から2023年12月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,101,997円		費用控除後の配当等収益額	A	5,100,688円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	67,402,923円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,083,162,739円		収益調整金額	C	2,142,111,161円
	分配準備積立金額	D	1,324,718,333円		分配準備積立金額	D	1,319,413,348円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,483,385,992円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,466,625,197円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,409,543,197口		当ファンドの期末残存口数	F	1,390,950,861口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	24,712円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	24,922円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,409,543円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,390,950円
	2023年 6月23日から2023年 7月24日まで				2023年12月23日から2024年 1月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,961,623円		費用控除後の配当等収益額	A	8,223,836円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	133,313,836円
	収益調整金額	C	2,080,264,442円		収益調整金額	C	2,124,433,225円
	分配準備積立金額	D	1,378,935,330円		分配準備積立金額	D	1,308,081,628円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,464,161,395円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,574,052,525円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,400,248,699口		当ファンドの期末残存口数	F	1,377,767,879口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	24,739円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	25,940円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,400,248円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,377,767円
	2023年 7月25日から2023年 8月22日まで				2024年 1月23日から2024年 2月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,281,781円		費用控除後の配当等収益額	A	8,174,440円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	202,747,470円
	収益調整金額	C	2,101,667,501円		収益調整金額	C	2,132,549,428円
	分配準備積立金額	D	1,380,289,104円		分配準備積立金額	D	1,444,780,705円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,487,238,386円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,788,252,043円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,408,002,705口		当ファンドの期末残存口数	F	1,379,550,422口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	24,767円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	27,460円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,408,002円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,379,550円
	2023年 8月23日から2023年 9月22日まで				2024年 2月23日から2024年 3月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,171,705円		費用控除後の配当等収益額	A	8,147,899円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	263,305,636円
	収益調整金額	C	2,091,440,582円		収益調整金額	C	2,132,033,967円
	分配準備積立金額	D	1,373,350,924円		分配準備積立金額	D	1,643,344,564円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,472,963,211円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,046,832,066円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,399,469,675口		当ファンドの期末残存口数	F	1,375,332,220口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	24,816円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	29,424円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,399,469円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,375,332円
	2023年 9月23日から2023年10月23日まで				2024年 3月23日から2024年 4月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,111,038円		費用控除後の配当等収益額	A	4,423,874円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,103,870,132円		収益調整金額	C	2,104,101,686円
	分配準備積立金額	D	1,378,668,426円		分配準備積立金額	D	1,887,995,213円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,487,649,596円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,996,520,773円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,403,888,721口		当ファンドの期末残存口数	F	1,357,128,741口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	24,842円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	29,448円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,403,888円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,357,128円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年 4月25日至 2023年10月23日	当期自 2023年10月24日至 2024年 4月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2023年10月23日現在	当期 2024年 4月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年 4月25日至 2023年10月23日	当期自 2023年10月24日至 2024年 4月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年 4月25日至 2023年10月23日		当期自 2023年10月24日至 2024年 4月22日
期首元本額	1,389,401,101円	期首元本額	1,403,888,721円
期中追加設定元本額	79,151,010円	期中追加設定元本額	72,411,133円
期中一部解約元本額	64,663,390円	期中一部解約元本額	119,171,113円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年 4月25日至 2023年10月23日	当期自 2023年10月24日至 2024年 4月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△185,517,982	△233,458,803
親投資信託受益証券	0	98
合計	△185,517,982	△233,458,705

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(2023/10/24-2024/04/22)

開示資料

決算