有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2024/04/23-2024/10/22)

【提出】: 2025/01/17 9:01
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【項目】: 103項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2024年 4月23日から2024年10月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2024年 4月22日現在				当期 2024年10月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,357,128,741口				1,317,434,585口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	3.2256円			1口当たり純資産額	3.3208円
		(10,000口当たり純資産額)	(32,256円)			(10,000口当たり純資産額)	(33,208円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年10月24日至 2024年 4月22日				当期自 2024年 4月23日至 2024年10月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2023年10月24日から2023年11月22日まで				2024年 4月23日から2024年 5月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,190,572円		費用控除後の配当等収益額	A	8,029,667円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	16,014,847円
	収益調整金額	C	2,132,635,678円		収益調整金額	C	2,132,586,024円
	分配準備積立金額	D	1,329,566,728円		分配準備積立金額	D	1,876,103,979円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,470,392,978円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,032,734,517円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,394,020,362口		当ファンドの期末残存口数	F	1,361,673,084口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	24,894円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	29,616円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,394,020円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,361,673円
	2023年11月23日から2023年12月22日まで				2024年 5月23日から2024年 6月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,100,688円		費用控除後の配当等収益額	A	9,049,331円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	45,620,133円
	収益調整金額	C	2,142,111,161円		収益調整金額	C	2,120,677,400円
	分配準備積立金額	D	1,319,413,348円		分配準備積立金額	D	1,872,310,832円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,466,625,197円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,047,657,696円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,390,950,861口		当ファンドの期末残存口数	F	1,348,643,078口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	24,922円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	30,012円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,390,950円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,348,643円
	2023年12月23日から2024年 1月22日まで				2024年 6月25日から2024年 7月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,223,836円		費用控除後の配当等収益額	A	9,559,336円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	133,313,836円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	189,659,256円
	収益調整金額	C	2,124,433,225円		収益調整金額	C	2,126,788,427円
	分配準備積立金額	D	1,308,081,628円		分配準備積立金額	D	1,918,822,877円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,574,052,525円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,244,829,896円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,377,767,879口		当ファンドの期末残存口数	F	1,348,394,674口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	25,940円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	31,480円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,377,767円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,348,394円
	2024年 1月23日から2024年 2月22日まで				2024年 7月23日から2024年 8月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,174,440円		費用控除後の配当等収益額	A	6,029,269円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	202,747,470円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,132,549,428円		収益調整金額	C	2,077,192,597円
	分配準備積立金額	D	1,444,780,705円		分配準備積立金額	D	2,067,069,634円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,788,252,043円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,150,291,500円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,379,550,422口		当ファンドの期末残存口数	F	1,316,769,262口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	27,460円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	31,518円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,379,550円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,316,769円
	2024年 2月23日から2024年 3月22日まで				2024年 8月23日から2024年 9月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,147,899円		費用控除後の配当等収益額	A	4,240,025円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	263,305,636円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,132,033,967円		収益調整金額	C	2,084,730,728円
	分配準備積立金額	D	1,643,344,564円		分配準備積立金額	D	2,069,774,013円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,046,832,066円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,158,744,766円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,375,332,220口		当ファンドの期末残存口数	F	1,318,520,387口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	29,424円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	31,540円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,375,332円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,318,520円
	2024年 3月23日から2024年 4月22日まで				2024年 9月25日から2024年10月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,423,874円		費用控除後の配当等収益額	A	7,768,114円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,104,101,686円		収益調整金額	C	2,083,785,386円
	分配準備積立金額	D	1,887,995,213円		分配準備積立金額	D	2,070,233,072円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,996,520,773円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,161,786,572円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,357,128,741口		当ファンドの期末残存口数	F	1,317,434,585口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	29,448円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	31,590円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,357,128円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,317,434円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年10月24日至 2024年 4月22日	当期自 2024年 4月23日至 2024年10月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2024年 4月22日現在	当期 2024年10月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年10月24日至 2024年 4月22日	当期自 2024年 4月23日至 2024年10月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年10月24日至 2024年 4月22日		当期自 2024年 4月23日至 2024年10月22日
期首元本額	1,403,888,721円	期首元本額	1,357,128,741円
期中追加設定元本額	72,411,133円	期中追加設定元本額	29,776,114円
期中一部解約元本額	119,171,113円	期中一部解約元本額	69,470,270円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年10月24日至 2024年 4月22日	当期自 2024年 4月23日至 2024年10月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△233,458,803	115,595,450
親投資信託受益証券	98	196
合計	△233,458,705	115,595,646

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2024/04/23-2024/10/22)

開示資料

決算