有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(2025/04/23-2025/10/22)

【提出】: 2026/01/16 9:04
【資料】: PDFをみる
【項目】: 103項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2025年 4月23日から2025年10月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2025年 4月22日現在				当期 2025年10月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,263,163,050口				1,172,351,591口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	3.1527円			1口当たり純資産額	4.3277円
		(10,000口当たり純資産額)	(31,527円)			(10,000口当たり純資産額)	(43,277円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年10月23日至 2025年 4月22日				当期自 2025年 4月23日至 2025年10月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2024年10月23日から2024年11月22日まで				2025年 4月23日から2025年 5月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,434,469円		費用控除後の配当等収益額	A	7,522,508円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,068,588,951円		収益調整金額	C	2,032,666,511円
	分配準備積立金額	D	2,061,022,125円		分配準備積立金額	D	1,984,341,444円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,137,045,545円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,024,530,463円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,307,632,252口		当ファンドの期末残存口数	F	1,260,353,105口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	31,637円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	31,931円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,307,632円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,260,353円
	2024年11月23日から2024年12月23日まで				2025年 5月23日から2025年 6月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,509,353円		費用控除後の配当等収益額	A	9,005,453円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,036,988,202円		収益調整金額	C	2,026,554,926円
	分配準備積立金額	D	2,031,951,398円		分配準備積立金額	D	1,984,092,652円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,076,448,953円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,019,653,031円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,286,442,248口		当ファンドの期末残存口数	F	1,256,385,706口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	31,687円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	31,993円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,286,442円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,256,385円
	2024年12月24日から2025年 1月22日まで				2025年 6月24日から2025年 7月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,575,077円		費用控除後の配当等収益額	A	8,865,990円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	125,810,155円
	収益調整金額	C	2,074,471,361円		収益調整金額	C	2,010,717,067円
	分配準備積立金額	D	2,031,286,855円		分配準備積立金額	D	1,948,612,120円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,114,333,293円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,094,005,332円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,296,086,714口		当ファンドの期末残存口数	F	1,237,827,651口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	31,744円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	33,074円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,296,086円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,237,827円
	2025年 1月23日から2025年 2月25日まで				2025年 7月23日から2025年 8月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,640,294円		費用控除後の配当等収益額	A	8,840,815円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	349,562,493円
	収益調整金額	C	2,047,742,669円		収益調整金額	C	1,978,673,789円
	分配準備積立金額	D	2,011,588,431円		分配準備積立金額	D	2,048,444,873円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,067,971,394円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,385,521,970円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,279,107,575口		当ファンドの期末残存口数	F	1,217,907,541口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	31,803円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	36,008円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,279,107円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,217,907円
	2025年 2月26日から2025年 3月24日まで				2025年 8月23日から2025年 9月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,191,015円		費用控除後の配当等収益額	A	8,535,085円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	84,619,275円
	収益調整金額	C	2,031,029,231円		収益調整金額	C	1,984,264,709円
	分配準備積立金額	D	2,002,000,217円		分配準備積立金額	D	2,401,306,138円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,039,220,463円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,478,725,207円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,268,485,276口		当ファンドの期末残存口数	F	1,218,252,028口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	31,842円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	36,763円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,268,485円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,218,252円
	2025年 3月25日から2025年 4月22日まで				2025年 9月23日から2025年10月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,022,151円		費用控除後の配当等収益額	A	8,436,479円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	228,867,861円
	収益調整金額	C	2,022,805,228円		収益調整金額	C	1,912,045,637円
	分配準備積立金額	D	1,998,256,602円		分配準備積立金額	D	2,397,315,697円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,027,083,981円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,546,665,674円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,263,163,050口		当ファンドの期末残存口数	F	1,172,351,591口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	31,880円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	38,782円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,263,163円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,172,351円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2024年10月23日至 2025年 4月22日	当期自 2025年 4月23日至 2025年10月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2025年 4月22日現在	当期 2025年10月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2024年10月23日至 2025年 4月22日	当期自 2025年 4月23日至 2025年10月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2024年10月23日至 2025年 4月22日		当期自 2025年 4月23日至 2025年10月22日
期首元本額	1,317,434,585円	期首元本額	1,263,163,050円
期中追加設定元本額	16,107,103円	期中追加設定元本額	22,219,128円
期中一部解約元本額	70,378,638円	期中一部解約元本額	113,030,587円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2024年10月23日至 2025年 4月22日	当期自 2025年 4月23日至 2025年10月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△382,895,848	232,333,680
親投資信託受益証券	393	393
合計	△382,895,455	232,334,073

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(2025/04/23-2025/10/22)

開示資料

決算