有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成30年10月23日-平成31年4月22日)

【提出】: 2019/07/12 9:03
【資料】: PDFをみる
【項目】: 123項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2018年10月23日から2019年 4月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2018年10月22日現在				当期 2019年 4月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,094,325,075口				2,022,595,908口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.9576円			1口当たり純資産額	1.8812円
		(10,000口当たり純資産額)	(19,576円)			(10,000口当たり純資産額)	(18,812円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2018年 4月24日至 2018年10月22日				当期自 2018年10月23日至 2019年 4月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2018年 4月24日から2018年 5月22日まで				2018年10月23日から2018年11月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,480,545円		費用控除後の配当等収益額	A	6,282,640円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,191,040,413円		収益調整金額	C	2,211,289,671円
	分配準備積立金額	D	1,394,134,059円		分配準備積立金額	D	1,253,280,904円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,594,655,017円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,470,853,215円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,202,208,048口		当ファンドの期末残存口数	F	2,108,563,111口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,322円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,460円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,202,208円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,108,563円
	2018年 5月23日から2018年 6月22日まで				2018年11月23日から2018年12月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,999,146円		費用控除後の配当等収益額	A	6,082,705円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,163,524,959円		収益調整金額	C	2,193,132,099円
	分配準備積立金額	D	1,352,568,664円		分配準備積立金額	D	1,229,164,108円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,522,092,769円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,428,378,912円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,155,081,068口		当ファンドの期末残存口数	F	2,080,171,034口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,343円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,481円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,155,081円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,080,171円
	2018年 6月23日から2018年 7月23日まで				2018年12月26日から2019年 1月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,980,769円		費用控除後の配当等収益額	A	9,162,349円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,104,296,786円		収益調整金額	C	2,183,046,723円
	分配準備積立金額	D	1,306,536,503円		分配準備積立金額	D	1,224,023,680円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,416,814,058円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,416,232,752円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,087,987,759口		当ファンドの期末残存口数	F	2,068,445,393口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,364円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,515円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,087,987円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,068,445円
	2018年 7月24日から2018年 8月22日まで				2019年 1月23日から2019年 2月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,989,857円		費用控除後の配当等収益額	A	9,281,774円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,092,106,719円		収益調整金額	C	2,217,006,871円
	分配準備積立金額	D	1,282,619,795円		分配準備積立金額	D	1,220,576,187円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,380,716,371円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,446,864,832円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,063,355,985口		当ファンドの期末残存口数	F	2,082,579,253口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,384円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,550円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,063,355円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,082,579円
	2018年 8月23日から2018年 9月25日まで				2019年 2月23日から2019年 3月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,202,075円		費用控除後の配当等収益額	A	6,623,980円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,188,392,473円		収益調整金額	C	2,229,658,371円
	分配準備積立金額	D	1,263,535,903円		分配準備積立金額	D	1,218,971,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,461,130,451円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,455,253,844円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,107,929,230口		当ファンドの期末残存口数	F	2,084,840,286口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,419円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,573円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,107,929円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,084,840円
	2018年 9月26日から2018年10月22日まで				2019年 3月23日から2019年 4月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,329,891円		費用控除後の配当等収益額	A	8,969,413円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,184,262,092円		収益調整金額	C	2,167,924,012円
	分配準備積立金額	D	1,252,632,894円		分配準備積立金額	D	1,182,512,316円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,443,224,877円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,359,405,741円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,094,325,075口		当ファンドの期末残存口数	F	2,022,595,908口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,440円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,609円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,094,325円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,022,595円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2018年 4月24日至 2018年10月22日	当期自 2018年10月23日至 2019年 4月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2018年10月22日現在	当期 2019年 4月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2018年 4月24日至 2018年10月22日	当期自 2018年10月23日至 2019年 4月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2018年 4月24日至 2018年10月22日		当期自 2018年10月23日至 2019年 4月22日
期首元本額	2,212,647,162円	期首元本額	2,094,325,075円
期中追加設定元本額	196,141,537円	期中追加設定元本額	101,911,902円
期中一部解約元本額	314,463,624円	期中一部解約元本額	173,641,069円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2018年 4月24日至 2018年10月22日	当期自 2018年10月23日至 2019年 4月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△315,727,641	118,263,484
親投資信託受益証券	0	98
合計	△315,727,641	118,263,582

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成30年10月23日-平成31年4月22日)

開示資料

決算