有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2022/10/25-2023/04/24)

【提出】: 2023/07/21 9:00
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【項目】: 119項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2022年10月25日から2023年 4月24日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2022年10月24日現在				当期 2023年 4月24日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,406,137,589口				1,389,401,101口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	2.4404円			1口当たり純資産額	2.6042円
		(10,000口当たり純資産額)	(24,404円)			(10,000口当たり純資産額)	(26,042円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 4月23日至 2022年10月24日				当期自 2022年10月25日至 2023年 4月24日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2022年 4月23日から2022年 5月23日まで				2022年10月25日から2022年11月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,391,077円		費用控除後の配当等収益額	A	6,519,947円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,963,156,630円		収益調整金額	C	1,970,797,029円
	分配準備積立金額	D	1,379,646,376円		分配準備積立金額	D	1,348,253,287円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,348,194,083円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,325,570,263円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,409,412,047口		当ファンドの期末残存口数	F	1,387,579,126口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	23,755円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	23,966円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,409,412円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,387,579円
	2022年 5月24日から2022年 6月22日まで				2022年11月23日から2022年12月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,558,192円		費用控除後の配当等収益額	A	5,358,915円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,000,671,416円		収益調整金額	C	1,968,496,684円
	分配準備積立金額	D	1,378,827,726円		分配準備積立金額	D	1,339,263,531円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,385,057,334円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,313,119,130円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,423,171,937口		当ファンドの期末残存口数	F	1,380,667,315口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	23,785円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	23,996円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,423,171円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,380,667円
	2022年 6月23日から2022年 7月22日まで				2022年12月23日から2023年 1月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,578,734円		費用控除後の配当等収益額	A	6,243,767円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,983,627,872円		収益調整金額	C	1,991,357,672円
	分配準備積立金額	D	1,369,758,202円		分配準備積立金額	D	1,342,992,281円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,359,964,808円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,340,593,720円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,410,408,851口		当ファンドの期末残存口数	F	1,390,090,765口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	23,822円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	24,031円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,410,408円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,390,090円
	2022年 7月23日から2022年 8月22日まで				2023年 1月24日から2023年 2月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,162,409円		費用控除後の配当等収益額	A	6,432,361円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,981,661,874円		収益調整金額	C	2,009,709,530円
	分配準備積立金額	D	1,372,819,720円		分配準備積立金額	D	1,346,459,556円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,362,644,003円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,362,601,447円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,408,691,595口		当ファンドの期末残存口数	F	1,397,142,587口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	23,870円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	24,067円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,408,691円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,397,142円
	2022年 8月23日から2022年 9月22日まで				2023年 2月23日から2023年 3月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,389,664円		費用控除後の配当等収益額	A	5,681,414円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,986,316,536円		収益調整金額	C	2,005,415,660円
	分配準備積立金額	D	1,372,506,785円		分配準備積立金額	D	1,344,092,472円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,364,212,985円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,355,189,546円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,407,648,408口		当ファンドの期末残存口数	F	1,392,252,889口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	23,899円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	24,098円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,407,648円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,392,252円
	2022年 9月23日から2022年10月24日まで				2023年 3月23日から2023年 4月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,416,790円		費用控除後の配当等収益額	A	6,527,275円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,985,529,544円		収益調整金額	C	2,006,119,720円
	分配準備積立金額	D	1,373,691,353円		分配準備積立金額	D	1,340,874,845円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,364,637,687円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,353,521,840円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,406,137,589口		当ファンドの期末残存口数	F	1,389,401,101口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	23,928円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	24,136円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,406,137円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,389,401円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2022年 4月23日至 2022年10月24日	当期自 2022年10月25日至 2023年 4月24日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2022年10月24日現在	当期 2023年 4月24日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2022年 4月23日至 2022年10月24日	当期自 2022年10月25日至 2023年 4月24日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2022年 4月23日至 2022年10月24日		当期自 2022年10月25日至 2023年 4月24日
期首元本額	1,404,064,651円	期首元本額	1,406,137,589円
期中追加設定元本額	37,254,331円	期中追加設定元本額	45,618,877円
期中一部解約元本額	35,181,393円	期中一部解約元本額	62,355,365円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2022年 4月23日至 2022年10月24日	当期自 2022年10月25日至 2023年 4月24日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△69,588,896	196,230,328
親投資信託受益証券	△98	0
合計	△69,588,994	196,230,328

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2022/10/25-2023/04/24)

開示資料

決算