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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(令和2年10月9日-令和3年4月8日)

【提出】: 2021/07/07 9:20
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 4月 8日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年10月 8日現在]	当期 [令和 3年 4月 8日現在]
1.	期首元本額	2,525,927,393円	2,540,241,326円
	期中追加設定元本額	129,715,004円	129,578,215円
	期中一部解約元本額	115,401,071円	257,158,098円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,656,246,788円	1,588,490,511円
3.	受益権の総数	2,540,241,326口	2,412,661,443口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 4月 9日至令和 2年10月 8日				当期自令和 2年10月 9日至令和 3年 4月 8日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ブラデスコブラジル債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の35の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ブラデスコブラジル債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の35の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第128期令和 2年 4月 9日令和 2年 5月 8日				第134期令和 2年10月 9日令和 2年11月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	562,850円		費用控除後の配当等収益額	A	1,574,096円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	84,888,359円		収益調整金額	C	69,437,915円
	分配準備積立金額	D	113,308円		分配準備積立金額	D	4,768,039円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,564,517円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,780,050円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,536,405,167口		当ファンドの期末残存口数	F	2,513,165,397口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	337円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	301円
	1万口当たり分配金額	H	35円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,877,418円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,026,330円
	第129期令和 2年 5月 9日令和 2年 6月 8日				第135期令和 2年11月10日令和 2年12月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,956,515円		費用控除後の配当等収益額	A	3,252,252円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	76,761,476円		収益調整金額	C	69,173,286円
	分配準備積立金額	D	167,546円		分配準備積立金額	D	1,299,037円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,885,537円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,724,575円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,543,971,511口		当ファンドの期末残存口数	F	2,502,458,045口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	310円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	294円
	1万口当たり分配金額	H	35円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,903,900円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,004,916円
	第130期令和 2年 6月 9日令和 2年 7月 8日				第136期令和 2年12月 9日令和 3年 1月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,562,743円		費用控除後の配当等収益額	A	15,493,370円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	70,161,857円		収益調整金額	C	66,995,411円
	分配準備積立金額	D	88,413円		分配準備積立金額	D	45,338円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,813,013円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,534,119円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,552,666,846口		当ファンドの期末残存口数	F	2,440,553,146口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	367円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	338円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,105,333円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,881,106円
	第131期令和 2年 7月 9日令和 2年 8月11日				第137期令和 3年 1月 9日令和 3年 2月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	243,347円		費用控除後の配当等収益額	A	1,822,056円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	70,327,002円		収益調整金額	C	66,293,338円
	分配準備積立金額	D	18,422,116円		分配準備積立金額	D	10,442,173円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,992,465円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,557,567円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,553,644,255口		当ファンドの期末残存口数	F	2,411,377,844口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	348円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	325円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,107,288円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,822,755円
	第132期令和 2年 8月12日令和 2年 9月 8日				第138期令和 3年 2月 9日令和 3年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,388,296円		費用控除後の配当等収益額	A	668,763円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	70,130,134円		収益調整金額	C	66,699,723円
	分配準備積立金額	D	13,404,645円		分配準備積立金額	D	7,387,662円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,923,075円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,756,148円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,542,765,606口		当ファンドの期末残存口数	F	2,422,494,144口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	333円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	308円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,085,531円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,844,988円
	第133期令和 2年 9月 9日令和 2年10月 8日				第139期令和 3年 3月 9日令和 3年 4月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	312,151円		費用控除後の配当等収益額	A	1,467,979円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	70,144,481円		収益調整金額	C	66,466,931円
	分配準備積立金額	D	9,621,659円		分配準備積立金額	D	3,170,735円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,078,291円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,105,645円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,540,241,326口		当ファンドの期末残存口数	F	2,412,661,443口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	315円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	294円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,080,482円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,825,322円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 4月 9日至令和 2年10月 8日	当期自令和 2年10月 9日至令和 3年 4月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年10月 8日現在]	当期 [令和 3年 4月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年10月 8日現在]	当期 [令和 3年 4月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△64,541,117	5,325,732
合計	△64,541,117	5,325,732

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年10月 8日現在]	当期 [令和 3年 4月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.3480円	0.3416円
(1万口当たり純資産額)	(3,480円)	(3,416円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(令和2年10月9日-令和3年4月8日)

開示資料

決算