有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2022/10/12-2023/04/10)

【提出】: 2023/07/07 9:20
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年4月8日および10月8日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2022年10月12日から2023年 4月10日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2022年10月11日現在]	当期 [2023年 4月10日現在]
1.	期首元本額	1,961,145,082円	1,347,149,982円
	期中追加設定元本額	63,629,797円	60,869,940円
	期中一部解約元本額	677,624,897円	161,644,562円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	723,369,469円	699,849,574円
3.	受益権の総数	1,347,149,982口	1,246,375,360口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 4月 9日至 2022年10月11日				当期自 2022年10月12日至 2023年 4月10日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ブラデスコブラジル債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の35の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ブラデスコブラジル債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の35の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第152期 2022年 4月 9日 2022年 5月 9日				第158期 2022年10月12日 2022年11月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,782,878円		費用控除後の配当等収益額	A	2,684,195円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	43,365,868円		収益調整金額	C	31,677,635円
	分配準備積立金額	D	5,769,214円		分配準備積立金額	D	12,232,853円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,917,960円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	46,594,683円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,850,853,880口		当ファンドの期末残存口数	F	1,324,861,663口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	275円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	351円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,701,707円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,649,723円
	第153期 2022年 5月10日 2022年 6月 8日				第159期 2022年11月 9日 2022年12月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,760,445円		費用控除後の配当等収益額	A	2,218,035円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	41,572,514円		収益調整金額	C	31,024,939円
	分配準備積立金額	D	3,665,568円		分配準備積立金額	D	11,895,896円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,998,527円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,138,870円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,772,876,549口		当ファンドの期末残存口数	F	1,293,575,817口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	270円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	348円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,545,753円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,587,151円
	第154期 2022年 6月 9日 2022年 7月 8日				第160期 2022年12月 9日 2023年 1月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,848,580円		費用控除後の配当等収益額	A	10,167,029円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	39,896,872円		収益調整金額	C	30,862,367円
	分配準備積立金額	D	2,748,992円		分配準備積立金額	D	11,387,170円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,494,444円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,416,566円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,700,073,489口		当ファンドの期末残存口数	F	1,283,999,090口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	349円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	408円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,400,146円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,567,998円
	第155期 2022年 7月 9日 2022年 8月 8日				第161期 2023年 1月11日 2023年 2月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,769,716円		費用控除後の配当等収益額	A	2,423,917円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	39,503,203円		収益調整金額	C	30,908,738円
	分配準備積立金額	D	15,918,990円		分配準備積立金額	D	18,863,556円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,191,909円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,196,211円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,679,419,400口		当ファンドの期末残存口数	F	1,281,786,835口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	346円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	407円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,358,838円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,563,573円
	第156期 2022年 8月 9日 2022年 9月 8日				第162期 2023年 2月 9日 2023年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,294,323円		費用控除後の配当等収益額	A	2,980,567円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	35,104,470円		収益調整金額	C	30,212,956円
	分配準備積立金額	D	13,435,614円		分配準備積立金額	D	18,152,157円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,834,407円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,345,680円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,486,024,789口		当ファンドの期末残存口数	F	1,248,804,498口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	348円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	411円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,972,049円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,497,608円
	第157期 2022年 9月 9日 2022年10月11日				第163期 2023年 3月 9日 2023年 4月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,992,372円		費用控除後の配当等収益額	A	3,041,202円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	31,903,848円		収益調整金額	C	30,243,431円
	分配準備積立金額	D	12,403,431円		分配準備積立金額	D	18,519,252円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,299,651円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,803,885円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,347,149,982口		当ファンドの期末残存口数	F	1,246,375,360口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	351円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	415円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,694,299円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,492,750円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2022年 4月 9日至 2022年10月11日	当期自 2022年10月12日至 2023年 4月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2022年10月11日現在]	当期 [2023年 4月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2022年10月11日現在]	当期 [2023年 4月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	21,537,193	7,203,339
合計	21,537,193	7,203,339

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2022年10月11日現在]	当期 [2023年 4月10日現在]
1口当たり純資産額	0.4630円	0.4385円
(1万口当たり純資産額)	(4,630円)	(4,385円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2022/10/12-2023/04/10)

開示資料

決算