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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和3年4月9日-令和3年10月8日)

【提出】: 2022/01/07 9:18
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 4月 8日現在]	当期 [令和 3年10月 8日現在]
1.	期首元本額	2,540,241,326円	2,412,661,443円
	期中追加設定元本額	129,578,215円	301,934,663円
	期中一部解約元本額	257,158,098円	285,822,909円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,588,490,511円	1,604,252,739円
3.	受益権の総数	2,412,661,443口	2,428,773,197口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年10月 9日至令和 3年 4月 8日				当期自令和 3年 4月 9日至令和 3年10月 8日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ブラデスコブラジル債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の35の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ブラデスコブラジル債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の35の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第134期令和 2年10月 9日令和 2年11月 9日				第140期令和 3年 4月 9日令和 3年 5月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,574,096円		費用控除後の配当等収益額	A	1,901,561円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	69,437,915円		収益調整金額	C	65,361,449円
	分配準備積立金額	D	4,768,039円		分配準備積立金額	D	53,450円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,780,050円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,316,460円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,513,165,397口		当ファンドの期末残存口数	F	2,380,742,508口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	301円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	282円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,026,330円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,761,485円
	第135期令和 2年11月10日令和 2年12月 8日				第141期令和 3年 5月11日令和 3年 6月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,252,252円		費用控除後の配当等収益額	A	3,424,968円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	69,173,286円		収益調整金額	C	61,860,801円
	分配準備積立金額	D	1,299,037円		分配準備積立金額	D	49,060円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,724,575円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,334,829円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,502,458,045口		当ファンドの期末残存口数	F	2,355,389,576口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	294円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	277円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,004,916円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,710,779円
	第136期令和 2年12月 9日令和 3年 1月 8日				第142期令和 3年 6月 9日令和 3年 7月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,493,370円		費用控除後の配当等収益額	A	14,095,833円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	66,995,411円		収益調整金額	C	59,281,337円
	分配準備積立金額	D	45,338円		分配準備積立金額	D	171,854円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,534,119円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,549,024円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,440,553,146口		当ファンドの期末残存口数	F	2,309,061,899口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	338円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	318円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,881,106円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,618,123円
	第137期令和 3年 1月 9日令和 3年 2月 8日				第143期令和 3年 7月 9日令和 3年 8月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,822,056円		費用控除後の配当等収益額	A	915,201円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	66,293,338円		収益調整金額	C	64,705,673円
	分配準備積立金額	D	10,442,173円		分配準備積立金額	D	9,590,200円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,557,567円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,211,074円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,411,377,844口		当ファンドの期末残存口数	F	2,484,883,281口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	325円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	302円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,822,755円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,969,766円
	第138期令和 3年 2月 9日令和 3年 3月 8日				第144期令和 3年 8月11日令和 3年 9月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	668,763円		費用控除後の配当等収益額	A	2,175,666円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	66,699,723円		収益調整金額	C	63,406,739円
	分配準備積立金額	D	7,387,662円		分配準備積立金額	D	5,385,709円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,756,148円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,968,114円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,422,494,144口		当ファンドの期末残存口数	F	2,433,181,781口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	308円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	291円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,844,988円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,866,363円
	第139期令和 3年 3月 9日令和 3年 4月 8日				第145期令和 3年 9月 9日令和 3年10月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,467,979円		費用控除後の配当等収益額	A	900,779円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	66,466,931円		収益調整金額	C	63,322,299円
	分配準備積立金額	D	3,170,735円		分配準備積立金額	D	2,670,031円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,105,645円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,893,109円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,412,661,443口		当ファンドの期末残存口数	F	2,428,773,197口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	294円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	275円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,825,322円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,857,546円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年10月 9日至令和 3年 4月 8日	当期自令和 3年 4月 9日至令和 3年10月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 4月 8日現在]	当期 [令和 3年10月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 4月 8日現在]	当期 [令和 3年10月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	5,325,732	△42,155,383
合計	5,325,732	△42,155,383

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 4月 8日現在]	当期 [令和 3年10月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.3416円	0.3395円
(1万口当たり純資産額)	(3,416円)	(3,395円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和3年4月9日-令和3年10月8日)

開示資料

決算