有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和1年12月28日-令和2年6月29日)

【提出】: 2020/09/29 9:03
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間は、当期末が休日であることから、2019年12月28日から2020年 6月29日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第18特定期間 2019年12月27日現在		第19特定期間 2020年 6月29日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		1,382,050,004口		1,259,988,558口
2.	元本の欠損		864,858,167円		921,361,000円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.3742円	1口当たり純資産額	0.2688円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(3,742円)	(10,000口当たり純資産額)	(2,688円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第18特定期間自 2019年 6月28日至 2019年12月27日				第19特定期間自 2019年12月28日至 2020年 6月29日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第102期 2019年 6月28日 2019年 7月29日				第108期 2019年12月28日 2020年 1月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,504,863円		費用控除後の配当等収益額	A	10,780,768円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	641,480,146円		収益調整金額	C	602,195,032円
	分配準備積立金額	D	73,941,286円		分配準備積立金額	D	79,324,756円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	726,926,295円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	692,300,556円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,474,229,053口		当ファンドの期末残存口数	F	1,354,832,786口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,930.89円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,109.85円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,371,145円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,774,163円
	第103期 2019年 7月30日 2019年 8月27日				第109期 2020年 1月28日 2020年 2月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,474,911円		費用控除後の配当等収益額	A	10,610,694円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	654,014,868円		収益調整金額	C	582,483,105円
	分配準備積立金額	D	77,427,337円		分配準備積立金額	D	76,588,074円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	742,917,116円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	669,681,873円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,498,507,584口		当ファンドの期末残存口数	F	1,302,103,654口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,957.71円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,143.06円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,492,537円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,510,518円
	第104期 2019年 8月28日 2019年 9月27日				第110期 2020年 2月28日 2020年 3月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,234,412円		費用控除後の配当等収益額	A	10,437,119円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	617,260,573円		収益調整金額	C	571,817,002円
	分配準備積立金額	D	75,571,744円		分配準備積立金額	D	77,984,755円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	704,066,729円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	660,238,876円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,411,225,140口		当ファンドの期末残存口数	F	1,275,626,650口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,989.03円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,175.78円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,056,125円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,826,879円
	第105期 2019年 9月28日 2019年10月28日				第111期 2020年 3月28日 2020年 4月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,025,280円		費用控除後の配当等収益額	A	11,015,988円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	607,696,015円		収益調整金額	C	574,187,757円
	分配準備積立金額	D	77,875,383円		分配準備積立金額	D	84,008,531円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	696,596,678円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	669,212,276円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,387,918,599口		当ファンドの期末残存口数	F	1,279,021,996口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,018.99円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,232.20円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,939,592円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,837,065円
	第106期 2019年10月29日 2019年11月27日				第112期 2020年 4月28日 2020年 5月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,670,525円		費用控除後の配当等収益額	A	3,455,957円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	594,101,793円		収益調整金額	C	575,764,509円
	分配準備積立金額	D	79,152,751円		分配準備積立金額	D	90,331,423円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	683,925,069円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	669,551,889円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,354,709,515口		当ファンドの期末残存口数	F	1,280,360,097口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,048.48円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,229.39円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,773,547円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,841,080円
	第107期 2019年11月28日 2019年12月27日				第113期 2020年 5月28日 2020年 6月29日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,598,475円		費用控除後の配当等収益額	A	3,170,465円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	611,306,734円		収益調整金額	C	567,507,423円
	分配準備積立金額	D	80,058,369円		分配準備積立金額	D	87,653,309円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	701,963,578円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	658,331,197円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,382,050,004口		当ファンドの期末残存口数	F	1,259,988,558口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,079.13円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,224.88円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,910,250円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,779,965円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第19特定期間自 2019年12月28日至 2020年 6月29日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、社債券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第18特定期間 2019年12月27日現在	第19特定期間 2020年 6月29日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第18特定期間 2019年12月27日現在	第19特定期間 2020年 6月29日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	△260,250	3,156,650
合計	△260,250	3,156,650

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第18特定期間自 2019年 6月28日至 2019年12月27日	第19特定期間自 2019年12月28日至 2020年 6月29日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第18特定期間自 2019年 6月28日至 2019年12月27日	第19特定期間自 2019年12月28日至 2020年 6月29日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,482,326,632円	1,382,050,004円
期中追加設定元本額	189,150,367円	172,644,385円
期中一部解約元本額	289,426,995円	294,705,831円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和1年12月28日-令和2年6月29日)

開示資料

決算