有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和2年12月29日-令和3年6月28日)

【提出】: 2021/09/28 9:00
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間は、前期末および当期末が休日であることから、2020年12月29日から2021年 6月28日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第20特定期間 2020年12月28日現在		第21特定期間 2021年 6月28日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		1,202,079,566口		1,077,689,545口
2.	元本の欠損		832,491,321円		680,137,936円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.3075円	1口当たり純資産額	0.3689円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(3,075円)	(10,000口当たり純資産額)	(3,689円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第20特定期間自 2020年 6月30日至 2020年12月28日				第21特定期間自 2020年12月29日至 2021年 6月28日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第114期 2020年 6月30日 2020年 7月27日				第120期 2020年12月29日 2021年 1月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,464,831円		費用控除後の配当等収益額	A	3,043,740円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	570,305,982円		収益調整金額	C	537,757,891円
	分配準備積立金額	D	86,700,108円		分配準備積立金額	D	73,280,713円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	660,470,921円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	614,082,344円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,264,695,609口		当ファンドの期末残存口数	F	1,181,160,742口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,222.37円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,198.97円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,794,086円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,543,482円
	第115期 2020年 7月28日 2020年 8月27日				第121期 2021年 1月28日 2021年 3月 1日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,357,399円		費用控除後の配当等収益額	A	3,076,358円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	571,743,519円		収益調整金額	C	520,744,854円
	分配準備積立金額	D	85,775,695円		分配準備積立金額	D	69,866,223円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	660,876,613円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	593,687,435円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,266,288,249口		当ファンドの期末残存口数	F	1,142,474,783口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,218.99円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,196.50円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,798,864円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,427,424円
	第116期 2020年 8月28日 2020年 9月28日				第122期 2021年 3月 2日 2021年 3月29日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,910,515円		費用控除後の配当等収益額	A	2,965,547円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	577,655,453円		収益調整金額	C	516,469,161円
	分配準備積立金額	D	84,374,111円		分配準備積立金額	D	66,480,279円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	664,940,079円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	585,914,987円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,275,718,739口		当ファンドの期末残存口数	F	1,128,143,574口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,212.26円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,193.61円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,827,156円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,384,430円
	第117期 2020年 9月29日 2020年10月27日				第123期 2021年 3月30日 2021年 4月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,329,299円		費用控除後の配当等収益額	A	2,740,441円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	573,405,957円		収益調整金額	C	509,447,912円
	分配準備積立金額	D	81,540,072円		分配準備積立金額	D	64,515,585円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	658,275,328円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	576,703,938円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,263,741,835口		当ファンドの期末残存口数	F	1,111,446,030口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,208.92円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,188.76円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,791,225円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,334,338円
	第118期 2020年10月28日 2020年11月27日				第124期 2021年 4月28日 2021年 5月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,344,826円		費用控除後の配当等収益額	A	2,780,722円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	562,022,118円		収益調整金額	C	506,449,009円
	分配準備積立金額	D	78,754,522円		分配準備積立金額	D	62,282,180円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	644,121,466円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	571,511,911円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,237,184,304口		当ファンドの期末残存口数	F	1,102,306,622口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,206.35円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,184.68円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,711,552円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,306,919円
	第119期 2020年11月28日 2020年12月28日				第125期 2021年 5月28日 2021年 6月28日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,112,349円		費用控除後の配当等収益額	A	2,780,763円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	546,738,290円		収益調整金額	C	495,729,462円
	分配準備積立金額	D	75,567,033円		分配準備積立金額	D	59,851,295円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	625,417,672円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	558,361,520円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,202,079,566口		当ファンドの期末残存口数	F	1,077,689,545口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,202.79円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,181.08円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,606,238円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,233,068円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第21特定期間自 2020年12月29日至 2021年 6月28日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、社債券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第20特定期間 2020年12月28日現在	第21特定期間 2021年 6月28日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第20特定期間 2020年12月28日現在	第21特定期間 2021年 6月28日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	6,276,850	9,891,250
合計	6,276,850	9,891,250

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第20特定期間自 2020年 6月30日至 2020年12月28日	第21特定期間自 2020年12月29日至 2021年 6月28日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第20特定期間自 2020年 6月30日至 2020年12月28日	第21特定期間自 2020年12月29日至 2021年 6月28日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,259,988,558円	1,202,079,566円
期中追加設定元本額	83,912,715円	98,264,625円
期中一部解約元本額	141,821,707円	222,654,646円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和2年12月29日-令和3年6月28日)

開示資料

決算