有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/12/28-2024/06/27)

【提出】: 2024/09/26 9:00
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第26特定期間 2023年12月27日現在		第27特定期間 2024年 6月27日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		851,035,333口		804,334,078口
2.	元本の欠損		555,028,476円		457,385,668円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.3478円	1口当たり純資産額	0.4313円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(3,478円)	(10,000口当たり純資産額)	(4,313円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第26特定期間自 2023年 6月28日至 2023年12月27日				第27特定期間自 2023年12月28日至 2024年 6月27日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第150期 2023年 6月28日 2023年 7月27日				第156期 2023年12月28日 2024年 1月29日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,772,510円		費用控除後の配当等収益額	A	2,005,412円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	419,566,961円		収益調整金額	C	396,083,434円
	分配準備積立金額	D	24,805,148円		分配準備積立金額	D	18,249,427円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	446,144,619円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	416,338,273円
	当ファンドの期末残存口数	F	889,488,264口		当ファンドの期末残存口数	F	838,649,093口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,015.73円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,964.38円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,668,464円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,515,947円
	第151期 2023年 7月28日 2023年 8月28日				第157期 2024年 1月30日 2024年 2月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,696,861円		費用控除後の配当等収益額	A	1,983,910円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	416,157,703円		収益調整金額	C	392,467,451円
	分配準備積立金額	D	23,630,647円		分配準備積立金額	D	17,527,855円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	441,485,211円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	411,979,216円
	当ファンドの期末残存口数	F	882,055,886口		当ファンドの期末残存口数	F	830,858,918口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,005.18円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,958.47円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,646,167円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,492,576円
	第152期 2023年 8月29日 2023年 9月27日				第158期 2024年 2月28日 2024年 3月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,722,993円		費用控除後の配当等収益額	A	1,965,039円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	412,426,383円		収益調整金額	C	389,847,454円
	分配準備積立金額	D	22,395,161円		分配準備積立金額	D	16,854,922円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	436,544,537円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	408,667,415円
	当ファンドの期末残存口数	F	873,949,236口		当ファンドの期末残存口数	F	825,184,427口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,995.08円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,952.42円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,621,847円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,475,553円
	第153期 2023年 9月28日 2023年10月27日				第159期 2024年 3月28日 2024年 4月30日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,741,060円		費用控除後の配当等収益額	A	1,963,283円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	411,062,035円		収益調整金額	C	385,340,813円
	分配準備積立金額	D	21,339,503円		分配準備積立金額	D	16,117,507円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	434,142,598円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	403,421,603円
	当ファンドの期末残存口数	F	870,862,903口		当ファンドの期末残存口数	F	815,524,806口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,985.18円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,946.76円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,612,588円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,446,574円
	第154期 2023年10月28日 2023年11月27日				第160期 2024年 5月 1日 2024年 5月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,144,903円		費用控除後の配当等収益額	A	1,950,320円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	406,823,697円		収益調整金額	C	381,559,003円
	分配準備積立金額	D	20,180,902円		分配準備積立金額	D	15,444,841円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	429,149,502円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	398,954,164円
	当ファンドの期末残存口数	F	861,705,841口		当ファンドの期末残存口数	F	807,413,518口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,980.22円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,941.13円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,585,117円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,422,240円
	第155期 2023年11月28日 2023年12月27日				第161期 2024年 5月28日 2024年 6月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,679,018円		費用控除後の配当等収益額	A	1,933,473円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	401,863,232円		収益調整金額	C	380,150,148円
	分配準備積立金額	D	19,443,060円		分配準備積立金額	D	14,879,400円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	422,985,310円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	396,963,021円
	当ファンドの期末残存口数	F	851,035,333口		当ファンドの期末残存口数	F	804,334,078口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,970.24円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,935.30円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,553,105円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,413,002円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第27特定期間自 2023年12月28日至 2024年 6月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、社債券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第26特定期間 2023年12月27日現在	第27特定期間 2024年 6月27日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第26特定期間 2023年12月27日現在	第27特定期間 2024年 6月27日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	△12,558,000	21,703,500
合計	△12,558,000	21,703,500

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第26特定期間自 2023年 6月28日至 2023年12月27日	第27特定期間自 2023年12月28日至 2024年 6月27日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第26特定期間自 2023年 6月28日至 2023年12月27日	第27特定期間自 2023年12月28日至 2024年 6月27日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	902,431,054円	851,035,333円
期中追加設定元本額	26,349,906円	17,298,645円
期中一部解約元本額	77,745,627円	63,999,900円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/12/28-2024/06/27)

開示資料

決算