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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年6月30日-令和2年12月28日)

【提出】: 2021/03/25 9:14
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間は、前期末および当期末が休日であることから、2020年 6月30日から2020年12月28日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第19特定期間 2020年 6月29日現在		第20特定期間 2020年12月28日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		1,259,988,558口		1,202,079,566口
2.	元本の欠損		921,361,000円		832,491,321円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.2688円	1口当たり純資産額	0.3075円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(2,688円)	(10,000口当たり純資産額)	(3,075円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第19特定期間自 2019年12月28日至 2020年 6月29日				第20特定期間自 2020年 6月30日至 2020年12月28日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第108期 2019年12月28日 2020年 1月27日				第114期 2020年 6月30日 2020年 7月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,780,768円		費用控除後の配当等収益額	A	3,464,831円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	602,195,032円		収益調整金額	C	570,305,982円
	分配準備積立金額	D	79,324,756円		分配準備積立金額	D	86,700,108円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	692,300,556円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	660,470,921円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,354,832,786口		当ファンドの期末残存口数	F	1,264,695,609口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,109.85円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,222.37円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,774,163円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,794,086円
	第109期 2020年 1月28日 2020年 2月27日				第115期 2020年 7月28日 2020年 8月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,610,694円		費用控除後の配当等収益額	A	3,357,399円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	582,483,105円		収益調整金額	C	571,743,519円
	分配準備積立金額	D	76,588,074円		分配準備積立金額	D	85,775,695円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	669,681,873円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	660,876,613円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,302,103,654口		当ファンドの期末残存口数	F	1,266,288,249口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,143.06円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,218.99円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,510,518円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,798,864円
	第110期 2020年 2月28日 2020年 3月27日				第116期 2020年 8月28日 2020年 9月28日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,437,119円		費用控除後の配当等収益額	A	2,910,515円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	571,817,002円		収益調整金額	C	577,655,453円
	分配準備積立金額	D	77,984,755円		分配準備積立金額	D	84,374,111円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	660,238,876円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	664,940,079円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,275,626,650口		当ファンドの期末残存口数	F	1,275,718,739口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,175.78円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,212.26円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,826,879円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,827,156円
	第111期 2020年 3月28日 2020年 4月27日				第117期 2020年 9月29日 2020年10月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,015,988円		費用控除後の配当等収益額	A	3,329,299円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	574,187,757円		収益調整金額	C	573,405,957円
	分配準備積立金額	D	84,008,531円		分配準備積立金額	D	81,540,072円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	669,212,276円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	658,275,328円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,279,021,996口		当ファンドの期末残存口数	F	1,263,741,835口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,232.20円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,208.92円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,837,065円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,791,225円
	第112期 2020年 4月28日 2020年 5月27日				第118期 2020年10月28日 2020年11月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,455,957円		費用控除後の配当等収益額	A	3,344,826円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	575,764,509円		収益調整金額	C	562,022,118円
	分配準備積立金額	D	90,331,423円		分配準備積立金額	D	78,754,522円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	669,551,889円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	644,121,466円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,280,360,097口		当ファンドの期末残存口数	F	1,237,184,304口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,229.39円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,206.35円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,841,080円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,711,552円
	第113期 2020年 5月28日 2020年 6月29日				第119期 2020年11月28日 2020年12月28日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,170,465円		費用控除後の配当等収益額	A	3,112,349円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	567,507,423円		収益調整金額	C	546,738,290円
	分配準備積立金額	D	87,653,309円		分配準備積立金額	D	75,567,033円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	658,331,197円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	625,417,672円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,259,988,558口		当ファンドの期末残存口数	F	1,202,079,566口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,224.88円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,202.79円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,779,965円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,606,238円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第20特定期間自 2020年 6月30日至 2020年12月28日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、社債券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第19特定期間 2020年 6月29日現在	第20特定期間 2020年12月28日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第19特定期間 2020年 6月29日現在	第20特定期間 2020年12月28日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	3,156,650	6,276,850
合計	3,156,650	6,276,850

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第19特定期間自 2019年12月28日至 2020年 6月29日	第20特定期間自 2020年 6月30日至 2020年12月28日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第19特定期間自 2019年12月28日至 2020年 6月29日	第20特定期間自 2020年 6月30日至 2020年12月28日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,382,050,004円	1,259,988,558円
期中追加設定元本額	172,644,385円	83,912,715円
期中一部解約元本額	294,705,831円	141,821,707円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年6月30日-令和2年12月28日)

開示資料

決算