有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/06/28-2023/12/27)

【提出】: 2024/03/27 9:00
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第25特定期間 2023年 6月27日現在		第26特定期間 2023年12月27日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		902,431,054口		851,035,333口
2.	元本の欠損		572,740,474円		555,028,476円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.3653円	1口当たり純資産額	0.3478円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(3,653円)	(10,000口当たり純資産額)	(3,478円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第25特定期間自 2022年12月28日至 2023年 6月27日				第26特定期間自 2023年 6月28日至 2023年12月27日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第144期 2022年12月28日 2023年 1月27日				第150期 2023年 6月28日 2023年 7月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,331,324円		費用控除後の配当等収益額	A	1,772,510円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	430,594,374円		収益調整金額	C	419,566,961円
	分配準備積立金額	D	30,779,928円		分配準備積立金額	D	24,805,148円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	463,705,626円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	446,144,619円
	当ファンドの期末残存口数	F	916,862,098口		当ファンドの期末残存口数	F	889,488,264口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,057.52円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,015.73円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,750,586円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,668,464円
	第145期 2023年 1月28日 2023年 2月27日				第151期 2023年 7月28日 2023年 8月28日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,870,212円		費用控除後の配当等収益額	A	1,696,861円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	432,153,078円		収益調整金額	C	416,157,703円
	分配準備積立金額	D	30,172,969円		分配準備積立金額	D	23,630,647円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	464,196,259円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	441,485,211円
	当ファンドの期末残存口数	F	919,555,623口		当ファンドの期末残存口数	F	882,055,886口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,048.04円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,005.18円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,758,666円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,646,167円
	第146期 2023年 2月28日 2023年 3月27日				第152期 2023年 8月29日 2023年 9月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,935,965円		費用控除後の配当等収益額	A	1,722,993円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	434,208,558円		収益調整金額	C	412,426,383円
	分配準備積立金額	D	28,984,280円		分配準備積立金額	D	22,395,161円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	465,128,803円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	436,544,537円
	当ファンドの期末残存口数	F	923,007,889口		当ファンドの期末残存口数	F	873,949,236口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,039.25円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,995.08円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,769,023円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,621,847円
	第147期 2023年 3月28日 2023年 4月27日				第153期 2023年 9月28日 2023年10月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,318,902円		費用控除後の配当等収益額	A	1,741,060円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	439,424,312円		収益調整金額	C	411,062,035円
	分配準備積立金額	D	28,013,883円		分配準備積立金額	D	21,339,503円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	469,757,097円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	434,142,598円
	当ファンドの期末残存口数	F	933,114,572口		当ファンドの期末残存口数	F	870,862,903口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,034.28円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,985.18円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,799,343円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,612,588円
	第148期 2023年 4月28日 2023年 5月29日				第154期 2023年10月28日 2023年11月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,293,809円		費用控除後の配当等収益額	A	2,144,903円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	429,734,591円		収益調整金額	C	406,823,697円
	分配準備積立金額	D	26,743,199円		分配準備積立金額	D	20,180,902円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	458,771,599円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	429,149,502円
	当ファンドの期末残存口数	F	912,119,012口		当ファンドの期末残存口数	F	861,705,841口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,029.72円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,980.22円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,736,357円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,585,117円
	第149期 2023年 5月30日 2023年 6月27日				第155期 2023年11月28日 2023年12月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,293,247円		費用控除後の配当等収益額	A	1,679,018円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	425,442,483円		収益調整金額	C	401,863,232円
	分配準備積立金額	D	25,775,107円		分配準備積立金額	D	19,443,060円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	453,510,837円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	422,985,310円
	当ファンドの期末残存口数	F	902,431,054口		当ファンドの期末残存口数	F	851,035,333口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,025.42円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,970.24円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,707,293円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,553,105円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第26特定期間自 2023年 6月28日至 2023年12月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、社債券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第25特定期間 2023年 6月27日現在	第26特定期間 2023年12月27日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第25特定期間 2023年 6月27日現在	第26特定期間 2023年12月27日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	29,760,500	△12,558,000
合計	29,760,500	△12,558,000

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第25特定期間自 2022年12月28日至 2023年 6月27日	第26特定期間自 2023年 6月28日至 2023年12月27日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第25特定期間自 2022年12月28日至 2023年 6月27日	第26特定期間自 2023年 6月28日至 2023年12月27日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	920,245,354円	902,431,054円
期中追加設定元本額	61,768,422円	26,349,906円
期中一部解約元本額	79,582,722円	77,745,627円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/06/28-2023/12/27)

開示資料

決算