有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和3年12月28日-令和4年6月27日)

【提出】: 2022/09/27 10:44
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第22特定期間 2021年12月27日現在		第23特定期間 2022年 6月27日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		987,643,456口		934,956,066口
2.	元本の欠損		639,384,154円		578,076,868円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.3526円	1口当たり純資産額	0.3817円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(3,526円)	(10,000口当たり純資産額)	(3,817円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第22特定期間自 2021年 6月29日至 2021年12月27日				第23特定期間自 2021年12月28日至 2022年 6月27日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第126期 2021年 6月29日 2021年 7月27日				第132期 2021年12月28日 2022年 1月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,313,580円		費用控除後の配当等収益額	A	2,053,051円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	492,755,874円		収益調整金額	C	455,184,910円
	分配準備積立金額	D	58,398,965円		分配準備積立金額	D	47,360,533円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	553,468,419円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	504,598,494円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,069,912,232口		当ファンドの期末残存口数	F	983,376,096口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,173.01円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,131.28円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,209,736円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,950,128円
	第127期 2021年 7月28日 2021年 8月27日				第133期 2022年 1月28日 2022年 2月28日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,244,304円		費用控除後の配当等収益額	A	2,492,495円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	485,561,041円		収益調整金額	C	453,663,426円
	分配準備積立金額	D	56,276,637円		分配準備積立金額	D	45,940,409円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	544,081,982円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	502,096,330円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,053,455,251口		当ファンドの期末残存口数	F	979,330,823口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,164.73円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,126.93円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,160,365円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,937,992円
	第128期 2021年 8月28日 2021年 9月27日				第134期 2022年 3月 1日 2022年 3月28日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,214,257円		費用控除後の配当等収益額	A	2,565,933円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	482,532,476円		収益調整金額	C	452,327,283円
	分配準備積立金額	D	54,616,235円		分配準備積立金額	D	44,891,495円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	539,362,968円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	499,784,711円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,046,059,779口		当ファンドの期末残存口数	F	975,477,997口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,156.13円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,123.47円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,138,179円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,926,433円
	第129期 2021年 9月28日 2021年10月27日				第135期 2022年 3月29日 2022年 4月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,680,168円		費用控除後の配当等収益額	A	2,359,180円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	464,632,822円		収益調整金額	C	447,749,115円
	分配準備積立金額	D	51,240,450円		分配準備積立金額	D	42,727,865円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	518,553,440円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	492,836,160円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,006,243,957口		当ファンドの期末残存口数	F	962,773,296口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,153.35円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,118.90円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,018,731円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,888,319円
	第130期 2021年10月28日 2021年11月29日				第136期 2022年 4月28日 2022年 5月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,077,990円		費用控除後の配当等収益額	A	1,964,210円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	463,237,025円		収益調整金額	C	444,783,092円
	分配準備積立金額	D	50,400,480円		分配準備積立金額	D	41,543,997円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	515,715,495円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	488,291,299円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,002,498,375口		当ファンドの期末残存口数	F	955,594,422口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,144.29円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,109.80円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,007,495円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,866,783円
	第131期 2021年11月30日 2021年12月27日				第137期 2022年 5月28日 2022年 6月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,510,183円		費用控除後の配当等収益額	A	2,431,061円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	456,682,560円		収益調整金額	C	435,477,734円
	分配準備積立金額	D	48,463,620円		分配準備積立金額	D	39,507,110円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	507,656,363円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	477,415,905円
	当ファンドの期末残存口数	F	987,643,456口		当ファンドの期末残存口数	F	934,956,066口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,140.07円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,106.28円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,962,930円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,804,868円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第23特定期間自 2021年12月28日至 2022年 6月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、社債券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第22特定期間 2021年12月27日現在	第23特定期間 2022年 6月27日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第22特定期間 2021年12月27日現在	第23特定期間 2022年 6月27日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	11,208,150	28,776,800
合計	11,208,150	28,776,800

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第22特定期間自 2021年 6月29日至 2021年12月27日	第23特定期間自 2021年12月28日至 2022年 6月27日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第22特定期間自 2021年 6月29日至 2021年12月27日	第23特定期間自 2021年12月28日至 2022年 6月27日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,077,689,545円	987,643,456円
期中追加設定元本額	47,964,258円	70,703,699円
期中一部解約元本額	138,010,347円	123,391,089円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和3年12月28日-令和4年6月27日)

開示資料

決算