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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年2月8日-平成26年8月7日)

【提出】: 2014/10/31 9:15
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【項目】: 61項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 2月 8日から平成26年 8月 7日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 2月 7日現在				当期平成26年 8月 7日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			6,296,035,484口				4,885,683,233口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0206円			1口当たり純資産額	1.0887円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,206円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,887円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 8月 8日至平成26年 2月 7日				当期自平成26年 2月 8日至平成26年 8月 7日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 1,805,437円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 1,433,457円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年 8月 8日から平成25年 9月 9日まで				平成26年 2月 8日から平成26年 3月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,308,988円		費用控除後の配当等収益額	A	42,136,901円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	283,764,670円		収益調整金額	C	270,592,278円
	分配準備積立金額	D	781,341,450円		分配準備積立金額	D	645,939,589円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,114,415,108円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	958,668,768円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,666,449,761口		当ファンドの期末残存口数	F	5,843,675,690口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,453円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,640円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,665,799円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,374,702円
	平成25年 9月10日から平成25年10月 7日まで				平成26年 3月 8日から平成26年 4月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	52,981,155円		費用控除後の配当等収益額	A	36,369,386円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	282,348,400円		収益調整金額	C	260,171,276円
	分配準備積立金額	D	762,145,238円		分配準備積立金額	D	624,641,925円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,097,474,793円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	921,182,587円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,382,389,969口		当ファンドの期末残存口数	F	5,520,615,870口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,486円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,668円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,529,559円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,082,463円
	平成25年10月 8日から平成25年11月 7日まで				平成26年 4月 8日から平成26年 5月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	48,238,132円		費用控除後の配当等収益額	A	37,733,649円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	268,492,547円		収益調整金額	C	259,131,640円
	分配準備積立金額	D	716,895,790円		分配準備積立金額	D	603,073,481円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,033,626,469円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	899,938,770円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,798,644,150口		当ファンドの期末残存口数	F	5,288,312,578口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,520円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,701円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,194,576円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,153,250円
	平成25年11月 8日から平成25年12月 9日まで				平成26年 5月 8日から平成26年 6月 9日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	41,897,450円		費用控除後の配当等収益額	A	36,858,502円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	279,717,889円		収益調整金額	C	253,174,399円
	分配準備積立金額	D	691,013,916円		分配準備積立金額	D	590,070,147円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,012,629,255円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	880,103,048円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,543,415,568口		当ファンドの期末残存口数	F	5,068,975,915口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,547円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,736円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,173,662円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,275,903円
	平成25年12月10日から平成26年 1月 7日まで				平成26年 6月10日から平成26年 7月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	42,062,159円		費用控除後の配当等収益額	A	32,850,145円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	279,683,073円		収益調整金額	C	255,733,458円
	分配準備積立金額	D	682,775,563円		分配準備積立金額	D	580,104,769円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,004,520,795円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	868,688,372円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,378,775,984口		当ファンドの期末残存口数	F	4,922,706,408口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,574円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,764円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,515,103円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,690,825円
	平成26年 1月 8日から平成26年 2月 7日まで				平成26年 7月 8日から平成26年 8月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	44,092,841円		費用控除後の配当等収益額	A	31,699,760円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	277,516,489円		収益調整金額	C	268,204,205円
	分配準備積立金額	D	689,076,980円		分配準備積立金額	D	575,580,232円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,010,686,310円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	875,484,197円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,296,035,484口		当ファンドの期末残存口数	F	4,885,683,233口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,605円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,791円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,184,141円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,542,732円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 8月 8日至平成26年 2月 7日	当期自平成26年 2月 8日至平成26年 8月 7日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、REITプレミアム戦略のリスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 2月 7日現在	当期平成26年 8月 7日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 8月 8日至平成26年 2月 7日	当期自平成26年 2月 8日至平成26年 8月 7日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 8月 8日至平成26年 2月 7日		当期自平成26年 2月 8日至平成26年 8月 7日
期首元本額	8,608,532,147円	期首元本額	6,296,035,484円
期中追加設定元本額	464,587,096円	期中追加設定元本額	480,070,950円
期中一部解約元本額	2,777,083,759円	期中一部解約元本額	1,890,423,201円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 8月 8日至平成26年 2月 7日	当期自平成26年 2月 8日至平成26年 8月 7日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	48,151,204	△69,330,137
親投資信託受益証券	98	98
合計	48,151,302	△69,330,039

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年2月8日-平成26年8月7日)

開示資料

決算