有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和3年2月9日-令和3年8月10日)

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【提出】: 2021/10/29 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2021年 2月 9日から2021年 8月10日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2021年 2月 8日現在				当期 2021年 8月10日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,665,378,731口				1,612,847,016口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	80,611,716円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9516円			1口当たり純資産額	1.0818円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,516円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,818円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年 8月 8日至 2021年 2月 8日				当期自 2021年 2月 9日至 2021年 8月10日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2020年 8月 8日から2020年 9月 7日まで				2021年 2月 9日から2021年 3月 8日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,347,453円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	381,645,444円		収益調整金額	C	349,344,020円
	分配準備積立金額	D	378,848,904円		分配準備積立金額	D	333,621,670円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	770,841,801円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	682,965,690円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,831,331,985口		当ファンドの期末残存口数	F	1,664,565,558口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,209円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,102円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,325,327円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,658,262円
	2020年 9月 8日から2020年10月 7日まで				2021年 3月 9日から2021年 4月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,210,778円		費用控除後の配当等収益額	A	1,037,351円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	377,746,161円		収益調整金額	C	348,620,036円
	分配準備積立金額	D	377,247,855円		分配準備積立金額	D	325,145,766円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	766,204,794円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	674,803,153円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,810,750,819口		当ファンドの期末残存口数	F	1,658,257,067口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,231円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,069円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,243,003円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,633,028円
	2020年10月 8日から2020年11月 9日まで				2021年 4月 8日から2021年 5月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,223,795円		費用控除後の配当等収益額	A	997,901円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	376,786,646円		収益調整金額	C	345,758,434円
	分配準備積立金額	D	379,477,141円		分配準備積立金額	D	316,118,751円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	766,487,582円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	662,875,086円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,804,259,304口		当ファンドの期末残存口数	F	1,642,514,214口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,248円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,035円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,217,037円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,570,056円
	2020年11月10日から2020年12月 7日まで				2021年 5月 8日から2021年 6月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,086,199円		費用控除後の配当等収益額	A	996,744円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	358,678,910円		収益調整金額	C	342,944,428円
	分配準備積立金額	D	363,518,179円		分配準備積立金額	D	307,487,628円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	723,283,288円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	651,428,800円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,715,671,780口		当ファンドの期末残存口数	F	1,627,695,762口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,215円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,002円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,862,687円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,510,783円
	2020年12月 8日から2021年 1月 7日まで				2021年 6月 8日から2021年 7月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	940,715円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	354,450,343円		収益調整金額	C	342,075,190円
	分配準備積立金額	D	352,613,002円		分配準備積立金額	D	300,133,204円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	707,063,345円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	643,149,109円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,693,102,483口		当ファンドの期末残存口数	F	1,620,781,526口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,176円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,968円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,772,409円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,483,126円
	2021年 1月 8日から2021年 2月 8日まで				2021年 7月 8日から2021年 8月10日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,052,759円		費用控除後の配当等収益額	A	968,285円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	349,176,010円		収益調整金額	C	340,655,374円
	分配準備積立金額	D	339,725,213円		分配準備積立金額	D	292,921,037円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	689,953,982円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	634,544,696円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,665,378,731口		当ファンドの期末残存口数	F	1,612,847,016口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,142円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,934円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,661,514円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,451,388円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年 8月 8日至 2021年 2月 8日	当期自 2021年 2月 9日至 2021年 8月10日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、REITプレミアム戦略のリスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2021年 2月 8日現在	当期 2021年 8月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年 8月 8日至 2021年 2月 8日	当期自 2021年 2月 9日至 2021年 8月10日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年 8月 8日至 2021年 2月 8日		当期自 2021年 2月 9日至 2021年 8月10日
期首元本額	1,849,431,615円	期首元本額	1,665,378,731円
期中追加設定元本額	12,732,976円	期中追加設定元本額	13,320,548円
期中一部解約元本額	196,785,860円	期中一部解約元本額	65,852,263円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年 8月 8日至 2021年 2月 8日	当期自 2021年 2月 9日至 2021年 8月10日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	61,736,227	47,097,104
親投資信託受益証券	0	△98
合計	61,736,227	47,097,006

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和3年2月9日-令和3年8月10日)

開示資料

決算