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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和4年2月8日-令和4年8月8日)

【提出】: 2022/10/28 9:00
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2022年 2月 8日から2022年 8月 8日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2022年 2月 7日現在				当期 2022年 8月 8日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,561,750,441口				1,552,822,889口
				2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

						元本の欠損	107,371,033円
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0416円			1口当たり純資産額	0.9309円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,416円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,309円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2021年 8月11日至 2022年 2月 7日				当期自 2022年 2月 8日至 2022年 8月 8日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2021年 8月11日から2021年 9月 7日まで				2022年 2月 8日から2022年 3月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	947,191円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	336,981,363円		収益調整金額	C	334,077,768円
	分配準備積立金額	D	283,905,997円		分配準備積立金額	D	239,514,884円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	621,834,551円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	573,592,652円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,594,182,857口		当ファンドの期末残存口数	F	1,561,382,744口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,900円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,673円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,376,731円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,245,530円
	2021年 9月 8日から2021年10月 7日まで				2022年 3月 8日から2022年 4月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	921,490円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	332,114,094円		収益調整金額	C	334,549,454円
	分配準備積立金額	D	274,107,018円		分配準備積立金額	D	233,122,322円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	606,221,112円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	568,593,266円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,570,046,602口		当ファンドの期末残存口数	F	1,562,267,918口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,861円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,639円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,280,186円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,249,071円
	2021年10月 8日から2021年11月 8日まで				2022年 4月 8日から2022年 5月 9日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	949,312円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	332,012,939円		収益調整金額	C	334,109,222円
	分配準備積立金額	D	267,298,171円		分配準備積立金額	D	227,186,483円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	600,260,422円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	561,295,705円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,568,377,426口		当ファンドの期末残存口数	F	1,559,318,152口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,827円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,599円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,273,509円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,237,272円
	2021年11月 9日から2021年12月 7日まで				2022年 5月10日から2022年 6月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	330,720,761円		収益調整金額	C	334,790,633円
	分配準備積立金額	D	260,611,562円		分配準備積立金額	D	220,949,211円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	591,332,323円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	555,739,844円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,561,298,802口		当ファンドの期末残存口数	F	1,561,232,438口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,787円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,559円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,245,195円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,244,929円
	2021年12月 8日から2022年 1月 7日まで				2022年 6月 8日から2022年 7月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	904,118円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	334,446,591円		収益調整金額	C	335,412,968円
	分配準備積立金額	D	252,162,477円		分配準備積立金額	D	214,704,282円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	587,513,186円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	550,117,250円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,565,246,369口		当ファンドの期末残存口数	F	1,563,000,621口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,753円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,519円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,260,985円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,252,002円
	2022年 1月 8日から2022年 2月 7日まで				2022年 7月 8日から2022年 8月 8日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	891,917円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	333,917,450円		収益調整金額	C	333,615,589円
	分配準備積立金額	D	246,051,369円		分配準備積立金額	D	206,739,995円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	579,968,819円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	541,247,501円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,561,750,441口		当ファンドの期末残存口数	F	1,552,822,889口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,713円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,485円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,247,001円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,211,291円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2021年 8月11日至 2022年 2月 7日	当期自 2022年 2月 8日至 2022年 8月 8日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、REITプレミアム戦略のリスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2022年 2月 7日現在	当期 2022年 8月 8日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2021年 8月11日至 2022年 2月 7日	当期自 2022年 2月 8日至 2022年 8月 8日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2021年 8月11日至 2022年 2月 7日		当期自 2022年 2月 8日至 2022年 8月 8日
期首元本額	1,612,847,016円	期首元本額	1,561,750,441円
期中追加設定元本額	24,795,634円	期中追加設定元本額	11,367,799円
期中一部解約元本額	75,892,209円	期中一部解約元本額	20,295,351円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2021年 8月11日至 2022年 2月 7日	当期自 2022年 2月 8日至 2022年 8月 8日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△81,043,820	41,335,852
親投資信託受益証券	0	0
合計	△81,043,820	41,335,852

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和4年2月8日-令和4年8月8日)

開示資料

決算