有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2024/02/08-2024/08/07)

【提出】: 2024/10/25 9:06
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2024年 2月 8日から2024年 8月 7日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2024年 2月 7日現在				当期 2024年 8月 7日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,357,152,213口				1,110,686,849口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	335,911,701円			元本の欠損	261,296,281円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7525円			1口当たり純資産額	0.7647円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,525円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,647円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 8月 8日至 2024年 2月 7日				当期自 2024年 2月 8日至 2024年 8月 7日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2023年 8月 8日から2023年 9月 7日まで				2024年 2月 8日から2024年 3月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	695,632円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	318,574,119円		収益調整金額	C	295,147,333円
	分配準備積立金額	D	123,739,590円		分配準備積立金額	D	100,030,153円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	442,313,709円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	395,873,118円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,456,930,009口		当ファンドの期末残存口数	F	1,347,149,861口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,035円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,938円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,913,860円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,694,299円
	2023年 9月 8日から2023年10月10日まで				2024年 3月 8日から2024年 4月 8日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	309,802,805円		収益調整金額	C	291,202,229円
	分配準備積立金額	D	117,428,890円		分配準備積立金額	D	96,653,823円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	427,231,695円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	387,856,052円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,416,286,156口		当ファンドの期末残存口数	F	1,328,771,267口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,016円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,918円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,832,572円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,657,542円
	2023年10月11日から2023年11月 7日まで				2024年 4月 9日から2024年 5月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	703,150円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	306,049,466円		収益調整金額	C	282,073,486円
	分配準備積立金額	D	113,098,715円		分配準備積立金額	D	91,139,283円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	419,851,331円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	373,212,769円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,398,629,776口		当ファンドの期末残存口数	F	1,287,116,329口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,001円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,899円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,797,259円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,574,232円
	2023年11月 8日から2023年12月 7日まで				2024年 5月 8日から2024年 6月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	751,261円		費用控除後の配当等収益額	A	617,500円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	299,561,726円		収益調整金額	C	257,345,048円
	分配準備積立金額	D	108,566,039円		分配準備積立金額	D	80,790,727円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	408,879,026円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	338,753,275円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,368,515,070口		当ファンドの期末残存口数	F	1,173,627,116口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,987円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,886円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,737,030円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,347,254円
	2023年12月 8日から2024年 1月 9日まで				2024年 6月 8日から2024年 7月 8日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	722,147円		費用控除後の配当等収益額	A	195,511円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	298,854,590円		収益調整金額	C	250,592,282円
	分配準備積立金額	D	106,212,707円		分配準備積立金額	D	76,961,762円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	405,789,444円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	327,749,555円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,364,865,090口		当ファンドの期末残存口数	F	1,142,499,646口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,973円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,868円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,729,730円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,284,999円
	2024年 1月10日から2024年 2月 7日まで				2024年 7月 9日から2024年 8月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	588,914円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	297,252,082円		収益調整金額	C	243,686,236円
	分配準備積立金額	D	103,549,402円		分配準備積立金額	D	72,767,643円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	400,801,484円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	317,042,793円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,357,152,213口		当ファンドの期末残存口数	F	1,110,686,849口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,953円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,854円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,714,304円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,221,373円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年 8月 8日至 2024年 2月 7日	当期自 2024年 2月 8日至 2024年 8月 7日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、REITプレミアム戦略のリスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2024年 2月 7日現在	当期 2024年 8月 7日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年 8月 8日至 2024年 2月 7日	当期自 2024年 2月 8日至 2024年 8月 7日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年 8月 8日至 2024年 2月 7日		当期自 2024年 2月 8日至 2024年 8月 7日
期首元本額	1,472,944,589円	期首元本額	1,357,152,213円
期中追加設定元本額	7,795,833円	期中追加設定元本額	6,818,495円
期中一部解約元本額	123,588,209円	期中一部解約元本額	253,283,859円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年 8月 8日至 2024年 2月 7日	当期自 2024年 2月 8日至 2024年 8月 7日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△28,166,481	29,468,832
親投資信託受益証券	0	98
合計	△28,166,481	29,468,930

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2024/02/08-2024/08/07)

開示資料

決算