有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年8月8日-令和3年2月8日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2021/04/23 9:04
【資料】: PDFをみる
【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年 8月 8日から2021年 2月 8日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年 8月 7日現在				当期 2021年 2月 8日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,849,431,615口				1,665,378,731口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	202,038,736円			元本の欠損	80,611,716円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8908円			1口当たり純資産額	0.9516円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,908円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,516円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年 2月 8日至 2020年 8月 7日				当期自 2020年 8月 8日至 2021年 2月 8日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2020年 2月 8日から2020年 3月 9日まで				2020年 8月 8日から2020年 9月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,567,856円		費用控除後の配当等収益額	A	10,347,453円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	383,191,266円		収益調整金額	C	381,645,444円
	分配準備積立金額	D	374,900,343円		分配準備積立金額	D	378,848,904円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	770,659,465円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	770,841,801円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,881,774,686口		当ファンドの期末残存口数	F	1,831,331,985口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,095円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,209円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,527,098円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,325,327円
	2020年 3月10日から2020年 4月 7日まで				2020年 9月 8日から2020年10月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,677,755円		費用控除後の配当等収益額	A	11,210,778円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	381,346,401円		収益調整金額	C	377,746,161円
	分配準備積立金額	D	377,468,450円		分配準備積立金額	D	377,247,855円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	769,492,606円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	766,204,794円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,871,055,183口		当ファンドの期末残存口数	F	1,810,750,819口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,112円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,231円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,484,220円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,243,003円
	2020年 4月 8日から2020年 5月 7日まで				2020年10月 8日から2020年11月 9日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,683,338円		費用控除後の配当等収益額	A	10,223,795円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	383,418,123円		収益調整金額	C	376,786,646円
	分配準備積立金額	D	380,659,128円		分配準備積立金額	D	379,477,141円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	775,760,589円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	766,487,582円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,876,123,458口		当ファンドの期末残存口数	F	1,804,259,304口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,134円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,248円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,504,493円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,217,037円
	2020年 5月 8日から2020年 6月 8日まで				2020年11月10日から2020年12月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,663,694円		費用控除後の配当等収益額	A	1,086,199円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	387,791,974円		収益調整金額	C	358,678,910円
	分配準備積立金額	D	378,026,384円		分配準備積立金額	D	363,518,179円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	777,482,052円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	723,283,288円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,869,621,376口		当ファンドの期末残存口数	F	1,715,671,780口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,158円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,215円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,478,485円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,862,687円
	2020年 6月 9日から2020年 7月 7日まで				2020年12月 8日から2021年 1月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,518,686円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	385,174,268円		収益調整金額	C	354,450,343円
	分配準備積立金額	D	377,748,362円		分配準備積立金額	D	352,613,002円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	773,441,316円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	707,063,345円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,852,286,617口		当ファンドの期末残存口数	F	1,693,102,483口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,175円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,176円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,409,146円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,772,409円
	2020年 7月 8日から2020年 8月 7日まで				2021年 1月 8日から2021年 2月 8日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,490,964円		費用控除後の配当等収益額	A	1,052,759円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	384,998,455円		収益調整金額	C	349,176,010円
	分配準備積立金額	D	379,866,579円		分配準備積立金額	D	339,725,213円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	775,355,998円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	689,953,982円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,849,431,615口		当ファンドの期末残存口数	F	1,665,378,731口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,192円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,142円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,397,726円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,661,514円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年 2月 8日至 2020年 8月 7日	当期自 2020年 8月 8日至 2021年 2月 8日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、REITプレミアム戦略のリスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年 8月 7日現在	当期 2021年 2月 8日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年 2月 8日至 2020年 8月 7日	当期自 2020年 8月 8日至 2021年 2月 8日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年 2月 8日至 2020年 8月 7日		当期自 2020年 8月 8日至 2021年 2月 8日
期首元本額	1,885,796,316円	期首元本額	1,849,431,615円
期中追加設定元本額	42,536,675円	期中追加設定元本額	12,732,976円
期中一部解約元本額	78,901,376円	期中一部解約元本額	196,785,860円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年 2月 8日至 2020年 8月 7日	当期自 2020年 8月 8日至 2021年 2月 8日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△667,384	61,736,227
親投資信託受益証券	0	0
合計	△667,384	61,736,227

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年8月8日-令和3年2月8日)

開示資料

決算