有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2025/08/08-2026/02/09)

【提出】: 2026/04/24 9:03
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2025年 8月 8日から2026年 2月 9日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2025年 8月 7日現在				当期 2026年 2月 9日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,058,759,897口				987,076,302口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	295,062,021円			元本の欠損	263,602,592円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7213円			1口当たり純資産額	0.7329円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,213円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,329円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 2月 8日至 2025年 8月 7日				当期自 2025年 8月 8日至 2026年 2月 9日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2025年 2月 8日から2025年 3月 7日まで				2025年 8月 8日から2025年 9月 8日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,672,157円		費用控除後の配当等収益額	A	2,074,585円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	234,351,155円		収益調整金額	C	232,773,005円
	分配準備積立金額	D	57,279,634円		分配準備積立金額	D	54,744,908円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	293,302,946円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	289,592,498円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,066,303,263口		当ファンドの期末残存口数	F	1,057,573,427口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,750円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,738円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,132,606円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,115,146円
	2025年 3月 8日から2025年 4月 7日まで				2025年 9月 9日から2025年10月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,631,499円		費用控除後の配当等収益額	A	1,914,738円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	233,949,964円		収益調整金額	C	230,374,435円
	分配準備積立金額	D	56,661,604円		分配準備積立金額	D	54,096,250円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	292,243,067円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	286,385,423円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,064,232,168口		当ファンドの期末残存口数	F	1,046,423,860口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,746円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,736円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,128,464円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,092,847円
	2025年 4月 8日から2025年 5月 7日まで				2025年10月 8日から2025年11月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,213,045円		費用控除後の配当等収益額	A	1,558,193円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	234,047,608円		収益調整金額	C	226,628,790円
	分配準備積立金額	D	56,116,515円		分配準備積立金額	D	53,011,601円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	292,377,168円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	281,198,584円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,064,406,566口		当ファンドの期末残存口数	F	1,029,160,136口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,746円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,732円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,128,813円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,058,320円
	2025年 5月 8日から2025年 6月 9日まで				2025年11月 8日から2025年12月 8日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,915,972円		費用控除後の配当等収益額	A	1,546,774円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	234,025,848円		収益調整金額	C	223,385,695円
	分配準備積立金額	D	56,127,470円		分配準備積立金額	D	51,722,978円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	292,069,290円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	276,655,447円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,064,047,205口		当ファンドの期末残存口数	F	1,014,183,124口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,744円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,727円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,128,094円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,028,366円
	2025年 6月10日から2025年 7月 7日まで				2025年12月 9日から2026年 1月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,949,267円		費用控除後の配当等収益額	A	1,558,208円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	232,807,661円		収益調整金額	C	222,530,736円
	分配準備積立金額	D	55,567,002円		分配準備積立金額	D	50,988,090円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	290,323,930円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	275,077,034円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,058,250,848口		当ファンドの期末残存口数	F	1,010,050,564口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,743円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,723円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,116,501円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,020,101円
	2025年 7月 8日から2025年 8月 7日まで				2026年 1月 8日から2026年 2月 9日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,606,186円		費用控除後の配当等収益額	A	2,028,191円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	232,977,362円		収益調整金額	C	217,530,622円
	分配準備積立金額	D	55,369,942円		分配準備積立金額	D	49,358,197円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	289,953,490円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	268,917,010円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,058,759,897口		当ファンドの期末残存口数	F	987,076,302口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,738円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,724円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,117,519円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,974,152円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2025年 2月 8日至 2025年 8月 7日	当期自 2025年 8月 8日至 2026年 2月 9日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、REITプレミアム戦略のリスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2025年 8月 7日現在	当期 2026年 2月 9日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2025年 2月 8日至 2025年 8月 7日	当期自 2025年 8月 8日至 2026年 2月 9日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2025年 2月 8日至 2025年 8月 7日		当期自 2025年 8月 8日至 2026年 2月 9日
期首元本額	1,070,253,407円	期首元本額	1,058,759,897円
期中追加設定元本額	6,416,152円	期中追加設定元本額	6,706,845円
期中一部解約元本額	17,909,662円	期中一部解約元本額	78,390,440円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2025年 2月 8日至 2025年 8月 7日	当期自 2025年 8月 8日至 2026年 2月 9日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△3,572,800	19,646,928
親投資信託受益証券	394	688
合計	△3,572,406	19,647,616

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2025/08/08-2026/02/09)

開示資料

決算