有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成29年12月15日-平成30年6月14日)

【提出】: 2018/09/13 9:10
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【項目】: 60項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成29年12月14日現在]	当期 [平成30年 6月14日現在]
1.	期首元本額	1,850,531,202円	1,199,073,432円
	期中追加設定元本額	553,842,268円	39,869,224円
	期中一部解約元本額	1,205,300,038円	342,496,540円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	70,263,853円	86,264,005円
3.	受益権の総数	1,199,073,432口	896,446,116口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年 6月15日至平成29年12月14日				当期自平成29年12月15日至平成30年 6月14日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「AMP 米国ハイインカムリートマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の44以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「AMP 米国ハイインカムリートマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の44以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第53期平成29年 6月15日平成29年 7月14日				第59期平成29年12月15日平成30年 1月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,952,817円		費用控除後の配当等収益額	A	5,568,461円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	242,012,179円		収益調整金額	C	178,564,541円
	分配準備積立金額	D	2,153,220円		分配準備積立金額	D	93,589円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	251,118,216円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	184,226,591円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,492,834,499口		当ファンドの期末残存口数	F	1,180,081,891口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,682円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,561円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,464,172円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,900,409円
	第54期平成29年 7月15日平成29年 8月14日				第60期平成30年 1月16日平成30年 2月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	616,040円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	233,477,849円		収益調整金額	C	163,687,513円
	分配準備積立金額	D	1,532,594円		分配準備積立金額	D	106,092円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	235,010,443円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	164,409,645円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,439,638,325口		当ファンドの期末残存口数	F	1,083,903,612口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,632円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,516円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,198,191円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,419,518円
	第55期平成29年 8月15日平成29年 9月14日				第61期平成30年 2月15日平成30年 3月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,809,001円		費用控除後の配当等収益額	A	3,938,282円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	205,330,705円		収益調整金額	C	146,464,295円
	分配準備積立金額	D	82,434円		分配準備積立金額	D	66,078円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	210,222,140円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	150,468,655円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,298,054,622口		当ファンドの期末残存口数	F	998,940,787口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,619円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,506円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,490,273円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,994,703円
	第56期平成29年 9月15日平成29年10月16日				第62期平成30年 3月15日平成30年 4月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,455,218円		費用控除後の配当等収益額	A	5,816,396円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	206,371,288円		収益調整金額	C	140,127,550円
	分配準備積立金額	D	77,428円		分配準備積立金額	D	8,269円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	213,903,934円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	145,952,215円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,314,025,779口		当ファンドの期末残存口数	F	962,219,261口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,627円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,516円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,570,128円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,811,096円
	第57期平成29年10月17日平成29年11月14日				第63期平成30年 4月17日平成30年 5月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	329,823円		費用控除後の配当等収益額	A	1,389,951円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	210,978,939円		収益調整金額	C	138,051,952円
	分配準備積立金額	D	891,288円		分配準備積立金額	D	997,225円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	212,200,050円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	140,439,128円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,342,007,697口		当ファンドの期末残存口数	F	947,957,024口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,581円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,481円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,710,038円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,739,785円
	第58期平成29年11月15日平成29年12月14日				第64期平成30年 5月15日平成30年 6月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,683,335円		費用控除後の配当等収益額	A	4,070,492円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	183,644,902円		収益調整金額	C	128,311,450円
	分配準備積立金額	D	11,691円		分配準備積立金額	D	16,324円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	187,339,928円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	132,398,266円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,199,073,432口		当ファンドの期末残存口数	F	896,446,116口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,562円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,476円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,995,367円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,482,230円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年 6月15日至平成29年12月14日	当期自平成29年12月15日至平成30年 6月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成29年12月14日現在]	当期 [平成30年 6月14日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成29年12月14日現在]	当期 [平成30年 6月14日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△6,436,533	35,024,748
合計	△6,436,533	35,024,748

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成29年12月14日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	1,055,449,818	―	1,050,788,160	4,661,658
合計		1,055,449,818	―	1,050,788,160	4,661,658

当期[平成30年 6月14日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	780,716,232	―	775,639,180	5,077,052
合計		780,716,232	―	775,639,180	5,077,052

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成29年12月14日現在]	当期 [平成30年 6月14日現在]
1口当たり純資産額	0.9414円	0.9038円
(1万口当たり純資産額)	(9,414円)	(9,038円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成29年12月15日-平成30年6月14日)

開示資料

決算