有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成30年6月15日-平成30年12月14日)

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【提出】: 2019/03/13 9:15
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【項目】: 60項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年 6月14日現在]	当期 [平成30年12月14日現在]
1.	期首元本額	1,199,073,432円	896,446,116円
	期中追加設定元本額	39,869,224円	10,803,624円
	期中一部解約元本額	342,496,540円	176,720,316円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	86,264,005円	105,537,969円
3.	受益権の総数	896,446,116口	730,529,424口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年12月15日至平成30年 6月14日				当期自平成30年 6月15日至平成30年12月14日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「AMP 米国ハイインカムリートマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の44以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「AMP 米国ハイインカムリートマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の44以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第59期平成29年12月15日平成30年 1月15日				第65期平成30年 6月15日平成30年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,568,461円		費用控除後の配当等収益額	A	4,892,543円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	178,564,541円		収益調整金額	C	122,334,491円
	分配準備積立金額	D	93,589円		分配準備積立金額	D	50,335円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	184,226,591円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	127,277,369円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,180,081,891口		当ファンドの期末残存口数	F	857,632,306口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,561円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,484円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,900,409円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,288,161円
	第60期平成30年 1月16日平成30年 2月14日				第66期平成30年 7月18日平成30年 8月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	616,040円		費用控除後の配当等収益額	A	201,461円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	163,687,513円		収益調整金額	C	118,761,582円
	分配準備積立金額	D	106,092円		分配準備積立金額	D	632,954円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	164,409,645円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,595,997円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,083,903,612口		当ファンドの期末残存口数	F	832,541,069口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,516円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,436円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,419,518円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,162,705円
	第61期平成30年 2月15日平成30年 3月14日				第67期平成30年 8月15日平成30年 9月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,938,282円		費用控除後の配当等収益額	A	4,059,780円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	146,464,295円		収益調整金額	C	109,706,940円
	分配準備積立金額	D	66,078円		分配準備積立金額	D	1,778円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	150,468,655円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,768,498円
	当ファンドの期末残存口数	F	998,940,787口		当ファンドの期末残存口数	F	791,239,377口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,506円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,437円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,994,703円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,956,196円
	第62期平成30年 3月15日平成30年 4月16日				第68期平成30年 9月15日平成30年10月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,816,396円		費用控除後の配当等収益額	A	3,039,005円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	140,127,550円		収益調整金額	C	106,878,048円
	分配準備積立金額	D	8,269円		分配準備積立金額	D	102,523円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	145,952,215円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,019,576円
	当ファンドの期末残存口数	F	962,219,261口		当ファンドの期末残存口数	F	770,803,740口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,516円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,427円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,811,096円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,854,018円
	第63期平成30年 4月17日平成30年 5月14日				第69期平成30年10月16日平成30年11月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,389,951円		費用控除後の配当等収益額	A	1,011,877円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	138,051,952円		収益調整金額	C	103,910,596円
	分配準備積立金額	D	997,225円		分配準備積立金額	D	57,030円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	140,439,128円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,979,503円
	当ファンドの期末残存口数	F	947,957,024口		当ファンドの期末残存口数	F	754,839,235口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,481円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,390円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,739,785円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,774,196円
	第64期平成30年 5月15日平成30年 6月14日				第70期平成30年11月15日平成30年12月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,070,492円		費用控除後の配当等収益額	A	2,667,986円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	128,311,450円		収益調整金額	C	97,936,290円
	分配準備積立金額	D	16,324円		分配準備積立金額	D	11,726円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	132,398,266円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,616,002円
	当ファンドの期末残存口数	F	896,446,116口		当ファンドの期末残存口数	F	730,529,424口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,476円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,377円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,482,230円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,652,647円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年12月15日至平成30年 6月14日	当期自平成30年 6月15日至平成30年12月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年 6月14日現在]	当期 [平成30年12月14日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年 6月14日現在]	当期 [平成30年12月14日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	35,024,748	△14,908,711
合計	35,024,748	△14,908,711

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成30年 6月14日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	780,716,232	―	775,639,180	5,077,052
合計		780,716,232	―	775,639,180	5,077,052

当期[平成30年12月14日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	585,084,287	―	590,417,520	△5,333,233
合計		585,084,287	―	590,417,520	△5,333,233

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年 6月14日現在]	当期 [平成30年12月14日現在]
1口当たり純資産額	0.9038円	0.8555円
(1万口当たり純資産額)	(9,038円)	(8,555円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成30年6月15日-平成30年12月14日)

開示資料

決算